Содержание к диссертации
Введение 2
1. Страхование в обеспечении экологической безопасности хозяйствующих субъектов 9
1.1. Характеристика экологического страхования как элемента экономического механизма охраны окружающей среды 9
1.2. Зарубежный опыт внедрения страхования ответственности за ущерб, причиненный загрязнением окружающей природной среды 18
1.3. Современное состояние экологического страхования в России 30
2. Экономические интересы субъектов экологического страхования в развитии страхового рынка 45
2.1. Экономические интересы субъектов страховых отношений, стимулирующие расширение рынка экологического страхования 45
2.2. Взаимодействие страхователей и страховщиков: конкурсный механизм заключения договора экологического страхования 63
2.3. Роль государственного регулирования в развитии механизма экологического страхования 78
3. Экономические интересы субъектов экологического страхования в сельскохозяйственном производстве (на примере крупных животноводческих комплексов) ...94
3.1. Характеристика риска загрязнения окружающей природной среды животноводческими предприятиями 94
3.2. Рыночные ограничения внедрения экологического страхования в сельском хозяйстве 104
3.3. Условия проведения конкурса по выбору страховой компании для заключения договора экологического страхования животноводческими предприятиями 115
Заключение 131
Библиографический список 136
Приложения 145
Введение к работе
Развитие человеческого общества сопровождается нарастанием противоречий между человеком и окружающей природной средой. На современном этапе развития общества уровень антропогенной нагрузки на окружающую природную среду приблизился к критическому, что грозит необратимыми последствиями для всего человечества.
Техногенные аварии оказывают негативное влияние на окружающую природную среду и население. В течение последних десятилетий наблюдается рост числа таких аварий и ущерба от них.
Учитывая кризисное состояние российской экономики, возрастающие масштабы ущерба от техногенных чрезвычайных ситуаций, рост затрат на их ликвидацию, можно предположить, что в ближайшей перспективе наносимый экономике страны ущерб не будет компенсироваться в полном объеме. Во избежание подобной ситуации необходимо расширять использование и повышать эффективность мер по предупреждению аварий, уменьшению их масштаба и минимизации последствий.
Как показывает мировой опыт, арсенал таких мер многообразен. Одной из наиболее эффективных мер стала ответственность загрязнителя за ущерб, причиненный в результате загрязнения окружающей природной среды имуществу юридических и физических лиц, и вред, нанесенный здоровью населения и биоразнообразию. Она основана на установлении виновного в загрязнении в вменении ему в обязанность компенсацию нанесенного ущерба.
Актуальность темы. Опасность загрязнения окружающей природной среды, связанную с человеческой деятельностью, невозможно свести к нулю, поскольку существует риск возникновения аварий, обусловленных технологическими, человеческими и природными факторами. Наличие вероятности возникновения аварии и связанного с ним ущерба порождает заинтересованность потенциальных загрязнителей в инструментах управления риском, позволяющих компенсировать величину ущерба, нанесенного в результате аварии, восстановить нормальное функционирование производства.
Таким инструментом является страхование гражданской ответственности за ущерб третьим лицам в результате воздействия на реципиентов загрязненной при аварии окружающей природной среды — экологическое страхование.
Экологическое страхование служит финансовым обеспечением предусмотренной законодательством ответственности загрязнителя в пределах оцененного страховщиком размера ущерба. Оно играет важную роль как для страхователей и страховщиков, так и для общества в целом. Аварии на опасных производственных объектах могут привести к экологическим авариям в национальных масштабах, ущерба от которых будет огромным. Экологическое страхование позволяет обеспечить стабильность финансового положения загрязнителей в случае аварии, компенсацию ущерба пострадавшим от загрязнения, а также проведение предупредительных мероприятий.
Расширение использования хозяйствующими субъектами экологического страхования в условиях современной российской экономики способствовало бы решению ряда проблем, таких как:
- компенсация за счет внебюджетных источников ущерба, возникающего в результате загрязнения окружающей природной среды;
- повышение финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов, являющихся потенциальными источниками загрязнения;
- финансирование мероприятий, направленных на снижение вероятности возникновения аварии и сокращение ущерба, причиняемого третьим лицам.
Однако экологическое страхование остается одним из наименее развитых видов страхования, прежде всего, по причине слабой заинтересованности хозяйствующих субъектов в его использовании. Поэтому при разработке мер, стимулирующих развитие экологического страхования, необходимо проведение анализа побудительных мотивов хозяйствующих субъектов, которые действуют при выборе контрагента и заключении договора экологического страхования, то есть их экономических интересов. Экономические интересы проявляются при взаимодействии хозяйствующих субъектов — страховщиков и страхователей, и формируют параметры договора экологического страхования.
Целью диссертационного исследования является анализ экономических интересов субъектов экологического страхования для разработки конкурсного механизма, стимулирующего использование экологического страхования в процессе хозяйственной деятельности, на примере одной из отраслей российской экономики.
Экономические условия хозяйствования в разных отраслях экономики России имеют существенные отличия, которые определяют возможность и необходимость использования механизма экологического страхования. Прежде всего, предприятия различных отраслей отличаются по степени опасности для окружающей природной среды, населения и других хозяйствующих субъектов. Сильно варьируется финансовые результаты, потребности в инвестициях, условия реализации продукции и другие характеристики.
Указанные различия влияют на условия экологического страхования и требования к страховым компаниям. Участие хозяйствующего субъекта в финансово-промышленных группах и наличие кэптивных страховых компаний также влияет на доступность и стоимость страховой защиты. В связи с этим целесообразно дифференцировать характеристику экономических интересов субъектов экологического страхования по разным отрасли экономики России.
Поставленная цель требует последовательного решения следующих задач.
1. Изучение теоретических и методологических основ использования экологического страхования как экономического механизма охраны окружающей природной среды и обеспечения финансовой стабильности предприятий.
2. Анализ иностранного опыта развития экологического страхования для определения особенностей и перспектив использования в России.
3. Анализ проблем, возникающих при внедрении экологического страхования в Российской Федерации.
4. Характеристика экономических интересов субъектов договора экологического страхования — страхователя и страховщика, а также сторон, непосредственно не участвующих в договоре, но заинтересованных в нем — выгодоприобретателей и государства.
5. Обоснование эффективности конкурса по отбору страховых компаний при заключении договора экологического страхования с точки зрения экономических интересов его сторон.
6. Разработка условий проведения конкурса между страховыми компаниями и метода отбора лучшего конкурсного предложения на примере одной из отраслей экономики (животноводческой отрасли сельского хозяйства).
Объектом исследования является экологическое страхование как система экономических отношений, связанных с формированием фондов денежных средств и их использованием для возмещения ущерба третьим лицам в случае аварийного загрязнения окружающей природной среды. Основной проблемой при внедрении этого вида страхования является слабая заинтересованность экономических субъектов в его использовании, что определяет предмет исследования.
Предмет исследования — экономические интересы хозяйствующих субъектов, изучение которых позволит определить характеристики конкурсного механизма, стимулирующего внедрение экологического страхования.
Разработка указанного механизма в рамках работы проведена на примере животноводческой отрасли сельского хозяйства. Целесообразность внедрения экологического страхования в указанной отрасли обусловлена, во-первых, степенью экологической опасности предприятий животноводства, во-вторых, неразвитостью страховых отношений в отрасли, в-третьих, тенденциями развития отрасли.
Конкурентная ситуация на рынках животноводческой продукции требует повышения интенсификации животноводческого производства, и укрупнения предприятий, что, как показывает мировой опыт, увеличивает их экологическую опасность. Однако кризисное положение большинства отечественных предприятии не позволяет им проводить модернизацию оборудования и технологий, что повышает риск загрязнения окружающей природной среды.
Экологические страхование не используется животноводческими предприятиями в системе управления рисками своей деятельности. Культура страхования в животноводстве, как и во всем сельском хозяйстве, не развита, а страховые компании в настоящее время ориентируются на другие — более привлекательные - рынки.
Поэтому выбор страховой компании и заключение договора экологического страхования являются сложным управленческим решением для руководства животноводческих предприятий.
Элементом методической базы, упорядочивающей процесс принятия таких решений, является конкурсный механизм отбора страховой компании, при помощи которого достигается необходимый уровень конкуренции между страховщиками и обеспечивается заключение договора экологического страхования на лучших, по сравнению с обычными, условиях. Проведение конкурса предусматривает индивидуальный расчет риска и определение страхового тарифа. ..,
Проведение конкурсов, повышающих прозрачность и эффективность использования средств, направляемых на страхование, позволит увеличить охват страхователей, повысить емкость страхового рынка, расширить финансовые возможности страховщиков в части создаваемых ими резервов.
Увеличение объема формируемых страховыми компаниями резервов денежных средств на проведение предупредительных мероприятий создает источник финансирования модернизации технологического оборудования, необходимой для обеспечения экологической безопасности производства. За счет средств резервов предупредительных мероприятий возможно проведение научных разработок по прогнозированию возникновения аварий, изучению механизмов распространения загрязнения и возникновения ущерба, созданию механизмов минимизации ущерба.
Практическая значимость результатов настоящего исследования заключается в разработке методических основ конкурсного механизма, повышающего эффективность экологического страхования в животноводческой отрасли сельского хозяйства.
Конкурсный механизм и полученные результаты пригодны для разработки органами исполнительной власти, ответственными за регулирование сельскохозяйственного производства, методических рекомендаций по осуществлению экологического страхования в животноводческой отрасли хозяйства.
Теоретическая основа и методы исследования. Теоретическую основу исследования составили фундаментальные и прикладные исследования отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам страхования ответственности за загрязнение окружающей природной среды, положения теории экономики природопользования, в частности, в области экономических механизмов регулирования природопользования. Использованы методы статистического анализа, сравнительного анализа и синтеза, группировки фактических данных и выборочных обследований. Информационной базой работы явились данные статистических органов федерального и регионального уровней о развитии отраслей экономики и состояния окружающей природной среды, а также результаты обработки данных, полученных автором в ходе анализа деятельности животноводческих комплексов.
Научная новизна. Проведенное исследование позволило получить следующие результаты, обладающие элементами научной новизны:
1. Определены основные ограничения, препятствующие развитию добровольного экологического страхования, в том числе законодательного характера, и разработаны предложения по их устранению.
2. Предложен подход к разработке методики инвестирования средств резерва предупредительных мероприятий страховых компаний в природоохранную деятельность с учетом снижения степени риска по страховому портфелю.
3. Разработан конкурсный механизм отбора страховых компаний, предусматривающий использование метода анализа иерархий для оценки конкурсных предложений.
4. Определены основные параметры конкурсной процедуры заключения договора экологического страхования для крупных животноводческих • предприятий, обеспечивающие повышение экологической безопасности предприятий, расширение страхового рынка и дополнительное финансирование природоохранных мероприятий.
Развитие экологического страхования в сельскохозяйственном производстве является одним из факторов устойчивого развития этой отрасли экономики России, поскольку оно обеспечивает финансовую стабильность хозяйствующих субъектов за счет компенсации непредвиденных финансовых выплат, стимулирует заинтересованность в проведении мероприятий по снижению риска аварийного загрязнения окружающей природной среды и смягчению последствий загрязнения.
