Введение к работе
І. Монография в Зт. "Финансовый менеджмент в коммерческом банке" /М.: грснектива, тт. 1, 2 - 1996г.; т.З - 1997г./ ориентирована на руководителей структурных ідразделений коммерческих банков, сотрудников банковских аналитических служб, «еподавателей и студентов экономических специальностей вузов. В монографии .осматриваются три ключевых направления, или области, финансового менеджмента в ммерческом банке:
фундаментальный анализ деятельности коммерческого банка;
технологическое обеспечение банковского кредитного процесса;
организация технологии взаимодействия банка с клиентами - юридическими лицами. Актуальность. На современном этапе развития банковской системы России весьма
туальны проблемы значительного повышения уровня профессионализма банковского шансового менеджмента. Процессы концентрации банковского капитала, формирования нсолидированных банковских и финансово-промышленных групп, усиления конкуренции в ловиях продолжающегося кризиса реального сектора экономики и связанного с этим кризиса атежей, падения доходности практически всех банковских операций, сделок и финансовых струментов и ряд других факторов требуют решительного усиления внимания к вопросам учного обоснования всех компонентов и аспектов процесса управления коммерческими нкзми. В байках все чаще появляются подразделения или службы, призванные ализировать многообразную информацию в интересах принятия их руководством основанных стратегических и тактических решений по различным аспектам банковской ятельности. При этом следует отметить, что арсенал средств, которыми могут пользоваться ечественпые банковские аналитики и менеджеры, до недавнего времени был весьма рапичеп и фактически состоял из инструментов, описываемых в переводных источниках, ражающнх в основном опыт работы банков стран с развитой рыночной экономикой.
В условиях современной экономики проблема финансового менеджмента является одной центральных как для банков, так н для других субъектов рынка. В данной проблеме, по сути, ікусируются вес стороны их деятельности в условиях конкуренции. Не случайно ей отведено жное место в исследованиях многих зарубежных авторов. Теория и практика финансового неджмеита в широком плане исследовались Бланком И.Л., Бренлп Р., Бригхемом Ю., Ван >рном Дж. К., Гапепски Л., Колласом Б., Майерсом С, Поукоком М.А., Сигелом Д.Г., йлором А.Х., Холтом Р.Н., Шимом Д.К., а также в совместных 'трудах отечественных и
зарубежных экономистов Кузнецовой Е.В., Курочюша С.К., Смита Дж.В., Уолтерса К.Дж.
Различные аспекты методологии и теории финансового менеджмента нашли отражение трудах таких отечественных исследователей, как Балабанов И.Т., Баранникова Н.П., Богачеі В.Д., Бурмистрова Л.А., Володин А.А., Герчикова И.Н., Голубсва С.С., Жилкина А.Н., Кар М.В., Сайфулил Р.С., Самсонов Н.Ф., Стоянова Е.С., Ковалев В.В., Ковалева A.M., Павлої Л.Н., Шабалин Е.М., Шеремет А.Д. и др.
Специфика финансового менеджмента в коммерческом банке рассматривается в труда зарубежных авторов, среди которых: Дитц К.Т., Карлсон Д.Д., Мак Нотои Д., Матук Ж., Порте Р.С., Рид Э., Роуз П.С., Синкн Дж.Ф.мл., Уилсон П., Фаллетти П., Эдварс Б.
В отечественной литературе теоретико-методологические и практические аспект:
финансового менеджмента в коммерческом банке представлены работами Бора М.З
Василишена Э.Н., Грядовой О.В., Пановой Т.С, Песселя М.А., Плотннцыной Л.А., Севрук В.Т
Соколішской Н.Э., Тагирбекова К.Р., Усоскша В.М., Уткина Э.А., Черкасова В.Е., Ширииско
Е.Б. и др. Однако монографические работы, отражающие комплексные исследовали
финансово-экономических, оргашізациоішо-функциональньгх и функциональж
технологических параметров банковского финансового менеджмента, в стране до сих пор н публиковались.
Потребность в отвечающем условиям отечественной практики аналитическом технологическом аппарате поддержки деятельности финансовых аналитиков и менеджеро российских коммерческих банков была и остается весьма значимой. Монография автора, которой изложены научные результаты в области создания системы аналитической технологической поддержки деятельности финансовых аналитиков и менеджеров банко] является одной из первых отечественных разработок, базирующихся на комплексної исследовании параметров управления банковскими финансами применительно к современны! российским условиям.
Целью исследования является теоретическое обоснование и разработк инструментальных средств аналитической и организационно-технологической поддержк управления банковской деятельностью, позволяющих российским коммерческим банкаї решать ряд важных практических задач финансового менеджмента.
Основные задачи исследования, решение которых необходимо для достижени указанной цели, следующие:
1) расширение методического инструментария анализа финансового состояния
эммерческого банка;
-
создание методической базы формирования технологии банковского кредитования ефинансовых организаций при заданных параметрах и ограничениях;
-
обоснование оптимальпых технологии взаимоотношений банка с его клиентами -іридическими лицами;
-
демонстрация возможностей применения разработанных технологий анализа и правления кредитной организацией для решения практических задач финансового енеджмента в коммерческом банке.
Предметом исследования являются современные процессы управления российскими эммерческими банками своими финансовыми операциями и денежными средствами шентуры.
Объектом исследования выступают применяющиеся в отечественной и мировой аиковской практике способы оценки качества управления финансовыми операциями и гнежными средствами клиентов.
Методологическую и теоретическую основу исследования составили принципиальные оложения и выводи, обоснованные в трудах ведущих отечественных и зарубежных кономистов, раскрывающие закономерности функционирования и развития коммерческих анков, их место и роль в формирующейся рыночной экономике, взаимодействия с озяйствующими субъектами нефинансового сектора.
Информационную базу исследования составляют материалы коммерческих банков, нформационных рейтинговых агентств, российская и зарубежная монографическая нтература, публикации в периодической печати, нормативные документы министерств и едомств страны, Государственного банка СССР и Банка России. В ходе исследования изучены обобщены общая и специальная литература, законодательные и другие нормативные акты, екомендагщи отечественных и зарубежных исследователей деятельности коммерческих анков и нефинансовых субъектов экономики. Использован собственный опыт работы автора в ромышленпости (б лет), научно-исследовательской организации (3 года), коммерческих анках (5 лет), а также преподавания финансово-банковских учебных дисциплин (4 года).
Решение сформулированных выше задач исследования нашло отражепие в следующих снопных научных результатах, полученных автором.
1. В рамках расширения методического инструментария анализа финансового состоят
и оценки качества управления коммерческого банка,
1.1. Разработан в значительной мере новый аналитический аппарат для:
фундаментального анализа деятельности банка;
оценки банка - заемщика при межбанковском кредитовании;
оценки банка - гаранта.
1.2. Разработана система основных и дополнительных коэффициентов комплекси
оценки качества управления банком.
-
В рамках создания методической базы технологий банковского кредитован нефинансовых организаций - сформулированы общие рациональные подходы и рекомендова оптимальная схема разработки и реализации функционально-технологической документаці обслуживающей в банке кредитный процесс.
-
В рамках обоснования совремеппых подходов к формированию и реализац оптимальных технологий взаимоотношений банков с клиентами - юридическими липаї разработаны:
- классификация качественных параметров экономических интересов банков и
клиентов, а также возможности их интеграции;
- методические основы организации комплексной деятельности работников банка п
разработке ориентированных па индивидуальных клиентов банковских услуг без изменен
действующего технологического процесса обслуживания клиентуры и организационН'
структуры банка;
функциональцо-технологическая модель организационной структур специализированного подразделения банка для выявления индивидуальных потребност клиентов, разработки и предоставления банковских услуг, удовлетворяющих так потребности;
- методические рекомендации но созданию и внедрению в банке института менеджер
услуг, призванного существенно повысить эффективность взаимодействия банка и клиента.
Научная новизна результатов исследований, проведенных автором, онределяеі следующими обстоятельствами:
1. Оригинальностью аналитического аппарата для оценки качества банковского балан банка и его адаптировапностыо под специфику российских условий. Оригинальность состоит том, что аналитический аппарат позволяет проводить анализ тенденций изменения различш показателей эффективности деятельности банка (добавленной стоимости, мультіпшикато
апитала и т.д.) с различной целевой установкой (управление банком, оценка банка-гаранта, ценка стоимости банка и т.д.) и выделением факторов, оказывающих наибольшее влияние па цениваемый показатель эффективности деятельности банка.
2. Сформулированы возможные экспертные оценки факторов, оказывающих
пределяющее влияние на конечный финансовый результат деятельности банка, а также
одходы к экспертной оценке качества управления банком, его результативности.
-
Впервые, применительно к российским условиям, описан весь круг проблем, озникающнх в процессе осуществления банком кредитного процесса, и предложены огласованные способы их решения с учетом финансовых и организационно-структурных спектов технологического уклада банка.
-
Разработаны оригинальные подходы к организации комплексного банковского бслуживания клиента на основе детальной диагностики и разработки схем финансового нжиниринга его бизнеса менеджером услуг банка.
Практическая значимості, результатов исследования состоит в следующем.
-
Методика фундаментального анализа банка, представленная в 1-м томе монографии, меет аналитические приложения, адаптированные к учетной политике коммерческих банков осени, и предназначена для практического применения.
-
Технологический уклад кредитования, изложенный во 2-м томе монографии, имеет рко выраженный прикладной характер и может быть использован любым коммерческим анком.
-
Материалы 3-го тома монографии фактически представляют собой практические екомендации по обеспечению наиболее эффективного движения ресурсов между банком и его гсиептом, позволяющие реально интегрировать экономические интересы обеих сторон.
Монография "Финансовый менеджмент в коммерческом банке" снабжена большим оличеством схем, таблиц, расчетов, что упрощает восприятие предлагаемого материала, а акже позволяет руководителям структурных подразделеніга. банков, сотрудникам банковских иалитических служб, преподавателям и студентам изучить теоретически возможные методы ешения задач банковского финансового управления и одновременно получить навыки рактического применения этих методов.
Апробация результатов исследования.
Публикации. Помимо 3-х томов монографии автором опубликовано по данной проблеї более 40 печатных работ объемом около 36 п.л. Авторская глава "Особенности финансово менеджмента в коммерческом банке" включена в вышедшую двумя изданиями кни "Финансовый менеджмент. Теория и практика" (М.-. Перспектива, 1997г. и 1998г рекомендованную Министерством общего и профессионального образования РФ в качесг учебника для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит "Менеджмент", "Бухгалтерский учет и аудит".
Список публикаций автора приведен в конце автореферата.
Выступления. С докладами по материалам исследований автор выступал на научні практических конференциях и семинарах в ИТГИОН РАИ, Академии менеджмента и рынк Финансовой академии при Правительстве РФ, Государственном университете управленії Ассоциации российских банков и Ассоциации промстройбанков "Россия".
Участие в учебном процесс. Материалы и результаты исследования были использован и используются автором в процессе преподавшим целого ряда учебных дисциплин Московской международной школе бизнеса "Мирбис" (1996-1998 г.г.), Центрально межведомственном институте повышения квалификации руководящих работников специалистов (1996-1998 г.г.), Российской Ассоциации промышленно-строительных банко "Россия" (1996-1998 г.г.), на кафедре банковского менеджмента Государственного университет управления (1996-1998гт.).
Другие формы апробации.
Результаты научных разработок и методические рекомендации, опубликовании автором, используются в практической деятельности ряда коммерческих банков Россш Белоруссші и Киргизии.
Структура монографии. Монография состоит из 3-х томов: том 1 - "Фундаментальны; анализ", том 2 - "Технологический уклад кредитования", том 3 - "Финансовый менеджмен клиента". Каждый том состоит из введения, нескольких глав, включающих параграфы, списк литературы. 1-й и 2-й тома имеют заключение, 1-й и 3-й - приложения, в которые определяются используемые в работе термины и понятия. Структура монографии в целої представлена в таблице 1.
Таблица 1. Структура монографип
Наименование глав и параграфов
В данном реферате приводится краткая характеристика содержания каждого из том< монографии.