Содержание к диссертации
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ПРЕСТУПЛЕНИЯ, ПОСЯГАЮЩИЕ НА УСТАНОВЛЕННЫЙ ПОРЯДОК ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: СОЦИАЛЬНАЯ ОБУСЛОВЛЕННОСТЬ УГОЛОВНО- ПРАВОВОГО ЗАПРЕТА 10
§1. Цели и природа предпринимательства и задачи уголовно-правовой борьбы с нарушениями порядка предпринимательской деятельности 10
§2. Криминологическая характеристика преступлений, посягающих на установленный порядок предпринимательской деятельности 22
§3. История регламентации ответственности за нарушения порядка предпринимательской деятельности в российском уголовном законодательстве 56
ГЛАВА П. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ПОСЯГАЮЩИХ НА УСТАНОВЛЕННЫЙ ПОРЯДОК ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 88
§ 1. Понятие уголовно-наказуемого нарушения порядка предпринимательской деятельности 88
§2. Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ) 100
§3. Уголовно-правовая характеристика незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК РФ) 148
ГЛАВА Ш. ПРОБЛЕМЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ,ПОСЯГАЮЩИЕ НА УСТАНОВЛЕННЫЙ ПОРЯДОК ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 158
§ 1. Проблемы совершенствования практики квалификации преступлений, связанных с нарушением порядка предпринимательской деятельности 158
§2. Совершенствование уголовного законодательства об ответствен ности за преступления, посягающие на установленный порядок предпринимательской 186
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 206
БИБЛИОГРАФИЯ 212
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Современная модель организации народного хозяйства в России - смешанная экономика, для которой характерно многообразие форм собственности, преобладание в ней предпринимательского способа хозяйствования, наличие двух регуляторов (рыночного и государственного). Особенно значима роль государства в условиях продолжающегося спада производства, усиливающегося обнищания основной массы населения. Контроль государства за состоянием и развитием рынка предполагает регулируемое воздействие на хозяйственную деятельность самостоятельных предпринимателей, определение оснований и пределов публичного вмешательства в нее. С точки зрения содержания общий государственный контроль в сфере предпринимательства можно подразделить на требования: в области стандартов, ценового регулирования, официального статистического и бухгалтерского учета, законности хозяйственной деятельности. Государственное регулирование рыночной экономики с помощью налоговых, кредитно-финансовых, антимонопольных и других механизмов немыслимо без осуществления предварительного контроля за образованием субъектов предпринимательской деятельности. Путем государственной регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей или предпринимателей - юридических лиц и дачи разрешений на занятие тем или иным видом деятельности государство осуществляет проверку законности учреждения предприятий и других коммерческих организаций, а также права некоммерческих организаций дополнительно заниматься предпринимательской деятельностью. Можно сказать, что государственный контроль в сфере регистрации и лицензирования предпринимательской деятельности имеет первостепенное значение и является не только обязательным условием нормального функционирования каждой в отдельности хозяйственной единицы, но и гарантией общей экономической безопасности страны, а поэтому входит в число важнейших функций государства.
Задача разработки норм, необходимых для регламентации и охраны установленного порядка предпринимательской деятельности решается практически всеми отраслями права. В комплексе средств уголовно-правовой охраны указанной сферы определяющее значение имеют ст. 171 УК РФ, устанавливающая ответственность за незаконное предпринимательство и ст. 172 УК РФ, карающая за незаконную банковскую деятельность. О масштабах незаконной предпринимательской (банковской деятельности) можно судить по данным уголовной статистики. В 1997 г. в Ставропольском крае было зарегистрировано 93 факта незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ), в 1998 г. - 159, а в 1999 г. уже 195 указанных преступлений. Фактов незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК РФ) зарегистрировано не было. В Ростовской области было зарегистрировано в 1997 г. - 87 фактов незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ), в 1998 г. - 168; в 1999 г. -197 преступлений подобного рода. Преступления, предусмотренные ст. 172 УК РФ, не регистрировались.
В тоже время проведенное исследование показало, что практические работники испытывают серьезные трудности с применением указанных норм, обусловленные как весьма сложной законодательной конструкцией последних, так и наличием в диспозициях ст. 171, 172 УК РФ ссылок на другие, не уголовные законы и нормативные акты, в которых содержатся признаки соответствующих составов преступлений.
Важнейшей предпосылкой правильного применения этих норм в следственной и судебной практике является научно обоснованный анализ их содержания. В теории уголовного права попытки анализа незаконного предпринимательства и незаконной банковской деятельности предпринимались рядом ученых, среди которых в первую очередь следует упомянуть Б.В.Волженкина, Л.Д.Гаухмана, А.Э.Жалинского, В.И.Котина, Н.А.Лопашенко, Ю.П.Кравца, В.С.Минскую, С.В.Максимова, Д.К.Сагынбаева, Т.Д.Устинову, П.С.Яни и др. Однако, работы указанных авторов не охватывают проблему уголовной ответственности за нарушения установленного порядка предпринимательской деятельности в комплексе. В частности, до сих пор не проводился теоретический анализ незаконного предпринимательства как социально-правового явления, не определены его сущность и разновидности, не выявлена социальная обусловленность соответствующих уголовно-правовых запретов. В науке уголовного права отсутствует общее понятие преступлений против установленного порядка предпринимательской деятельности, нет единства взглядов относительно места составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 171, 172 УК РФ, в общей системе преступлений в сфере экономической деятельности, не исследован механизм совершения посягательств на установленный порядок предпринимательской деятельности, не разработаны детально уголовно-правовые и иные меры противодействия указанным преступлениям.
Изложенное свидетельствует о необходимости проведения углубленного научного исследования по указанной проблеме.
Объект и предмет исследования. Объектом данного исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в связи с созданием и применением уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за различные формы нарушения установленного порядка предпринимательской деятельности.
Предмет исследования - статистические данные, характеризующие криминологические показатели незаконного предпринимательства и незаконной банковской деятельности; тенденции развития и совершенствования уголовного законодательства России, регламентирующего ответственность за преступления против установленного порядка предпринимательской деятельности; нормы и институты действующего налогового, гражданского, административного и уголовного законодательства, касающиеся данной сферы, и материалы соответствующей правоприменительной практики.
Цель и задачи исследования. Основной целью работы является комплексная научная разработка теоретических и практических проблем борьбы с преступлениями, посягающими на установленный порядок предпринимательской деятельности.
Достижение поставленной цели предполагается путем решения следующих задач:
- уяснение понятия и содержания предпринимательства и формулирование на этой основе задач уголовно-правовой борьбы с нарушением порядка предпринимательской деятельности;
- исследование российского исторического опыта регламентации уголовной ответственности за преступления, нарушающие установленный порядок предпринимательской деятельности;
- изучение состояния, структуры, динамики и тенденций незаконной предпринимательской (банковской) деятельности;
- разработка понятия преступлений, посягающих на установленный порядок предпринимательской деятельности и изучение механизма их совершения;
- детальный анализ составов преступлений, связанных с нарушением установленного порядка регистрации лицензирования предпринимательской деятельности (ст. ст. 171, 172 УК РФ);
- анализ следственно-судебной практики по делам о незаконной предпринимательской (банковской) деятельности, установление типичных квалификационных проблем и их решение;
- определение дефектов уголовного закона и выработка конкретных предложений по их устранению.
Методология и методика исследования. Методологическую основу диссертационного исследования составляют современные положения теории познания социальных процессов и явлений, системный подход к изучению объекта и предмета исследования. В процессе подготовки диссертации использовались такие методы социально-правового исследования как историко-правовой, статистический, анкетирования, экспертных оценок.
Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, действующее налоговое, гражданское, административное и уголовное законодательство, ведомственные нормативные акты, регулирующие отноше ния в сфере предпринимательства, правовые акты органов государственной власти и управления, нормативные акты МВД России.
Теоретической основой исследования явились работы по теории уголовной политики, уголовному праву и криминологии, а также по гражданскому, предпринимательскому, налоговому праву, принадлежащие перу авторов, указанных в библиографическом разделе диссертации. По проблеме диссертационного исследования были изучены и обобщены материалы научно-практических и научно-теоретических конференций, периодической печати, а также аналитических справок, обзоров, планов и методических пособий правоохранительных органов Ростовской области и Ставропольского края.
Эмпирической базой диссертационного исследования явились материалы конкретно-социологических исследований, проведенных автором в Ростовской области и Ставропольском крае. В частности, были изучены данные о состоянии и динамике незаконной предпринимательской (банковской) деятельности за 1997-1999гг., 150 уголовных дел соответствующей категории, проведен опрос 100 практических работников органов следствия и суда. При подготовке диссертации также использовались результаты эмпирических исследований, проведенных другими авторами.
Научная новизна работы определяется тем, что она относится к одному из первых монографических исследований, специально посвященных вопросам борьбы с незаконной предпринимательской (банковской) деятельностью, а также комплексным подходом к изучению указанной проблемы, охватывающим ее исторические, криминологические, уголовно-правовые аспекты.
Признаками научной новизны обладают и полученные результаты исследования. В частности, к новым результатам исследования следует отнести: авторский вариант анализа исторического опыта регламентации уголовной ответственности за незаконное предпринимательство в России; результаты проведенного криминологического и уголовно-правового изучения различных форм незаконной предпринимательской (банковской) деятельности; формулирование общего понятия уголовно-наказуемого нарушения установленного порядка предпринимательской деятельности, оснований и условий ответственности за него; разработку научно-обоснованных рекомендаций по совершенствованию уголовного законодательства и правоприменительной практики в сфере борьбы с преступлениями, посягающими на установленный порядок предпринимательской деятельности.
Основные выводы и положения, выносимые на защиту:
- Выявление факторов, обусловливающих необходимость уголовно- правовой ответственности за наиболее опасные формы незаконной предпринимательской (банковской) деятельности;
- формулирование понятия преступлений, посягающих на установленный порядок предпринимательской деятельности;
- определение криминообразующих понятий, используемых в диспозициях ст.ст.171, 172 УК РФ: "доход", "ущерб";
- разработка научно-практических рекомендаций по разграничению незаконного предпринимательства со смежными преступлениями на основе изучения спорных вопросов правоприменительной практики по делам соответствующей категории;
- уголовно-правовое и криминологическое обоснование основных путей совершенствования уголовного закона об ответственности за незаконное предпринимательство и незаконную банковскую деятельность.
Достоверность результатов исследования обеспечивается его методологией и методикой, а также эмпирическим материалом, на котором основываются научные положения, предложения и выводы исследования.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Изложенные в диссертации положения, выводы и рекомендации могут быть использованы:
- в законотворческой деятельности при подготовке изменений и дополнений в нормы, регламентирующие ответственность за незаконную предпринимательскую (банковскую) деятельность.
- в практической деятельности по применению ст. 171, 172 УК РФ. Выработанные автором рекомендации позволят минимизировать трудности, связан ные с толкованием таких криминообразующих признаков составов незаконного предпринимательства и незаконной банковской деятельности как "систематичность", "доход", "ущерб"; облегчат разграничение указанных преступлений со смежными составами;
- в научно-исследовательской работе. Результаты исследования могут служить основой для дальнейшей разработки проблем уголовно-правовой борьбы с преступлениями, посягающими на установленный порядок предпринимательской деятельности;
- в учебном процессе юридических вузов при преподавании курса уголовного права и в системе повышения квалификации работников органов внутренних дел, налоговой полиции и суда, ведущих борьбу с незаконной предпринимательской (банковской) деятельностью.
Апробация результатов исследования. Материалы диссертационного исследования обсуждались на заседаниях кафедры уголовного права РЮИ МВД России. Результаты диссертационного исследования были отражены в научных сообщениях, с которыми автор выступил на научно-практических конференциях: "Региональная экономическая безопасность и международное экономическое сотрудничество" и "Проблемы совершенствования уголовного и уголовно-исполнительного законодательства", проходивших в 1999 г., 2000 г. в г.Ростове-на-Дону. По теме диссертационного исследования автором подготовлено четыре статьи. Основные положения диссертации используются в учебном процессе РЮИ МВД России, РГУ по курсу "Уголовное право".
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и библиографии. Работа выполнена в соответствии с требованиями ВАК России.
