Содержание к диссертации
Введение 3-12
ГЛАВА 1. Инвестиционная деятельность и ее эволюция в функционировании производственных объектов 13-45
1.1. Анализ исследуемой проблемы и обоснование научных целей работы 13-21
1.2. Понятийный и методологический аппарат инвестиционной деятельности предприятия (фирмы) 22-31
1.3. Концепция инвестиционной деятельности в организации процесса финансового обеспечения потребностей предприятия (фирмы) 32-42
Выводы по главе 1 43-45
ГЛАВА 2. Моделирование инвестиционной деятельности предприятия (фирмы) 46-80
2.1. Общая модель инвестиционного процесса предприятия (фирмы) 46-56
2.2. Математическая модель инвестиционной деятельности предприятия (фирмы) 57-70
2.3. Функциональная модель инвестиционного процесса предприятия (фирмы) 71-77
Выводы по главе 2 78-80
ГЛАВА 3. Повышение эффективности инвестиционного процесса предприятия (фирмы) на основе моделирования 81-116
3.1. Экономические принципы выбора системы управления инвестиционным процессом 81-100
3.2. Алгоритм применения моделирования для повышения эффективности инвестиционной деятельности предприятия (фирмы) 101-108
3.3. Экономическая эффективность применения моделирования в инвестиционном процессе предприятия (фирмы) 109-114
Выводы по главе 3 115-116
Заключение 117-122
Список использованной литературы 123-131
Приложения 132-138
Введение к работе
Перевод экономики страны с административно-командной модели к рыночной потребовал хорошо продуманной и целостной его концепции, обоснования арсенала принципов, методов и средств организационно-аналитической рационализации, адекватных механизмов новой для экономики модели рынка.
Справедливость такой постановки вопроса полностью и целиком относится и к вопросам инвестиционной деятельности объектов экономики всех форм собственности в современных условиях.
Сложные экономические условия в привлечении сторонних инвесторов и использования собственных денежных средств требуют принципиально нового, с экономической точки зрения, подхода к процессу моделирования инвестиционной деятельности предприятия (фирмы), в том числе с использованием приемов математического моделирования.
Затраты предприятий в 1998, 1999, 2000 годах (рассматриваются только собственные средства) на инвестиционную деятельность составили 32-60% от потребностей объектов экономики России [1].
Кризис с финансированием (а зачастую неэффективное использование даже имеющихся ресурсов) самых насущных мероприятий побудил предприятия сворачивать инвестиционные программы, что автоматически повлекло за собой свертывание производства, причем объем свертывания доходил до 50 и более процентов (100%) планируемой деятельности.
Субъекты кредитно-финансовой сферы вообще не признают компромиссов в согласовании процентных ставок на отпускаемые ими кредиты, а работа Министерства по антимонопольной политике в этой части еще не достаточно эффективна, что является одной из причин срыва производственных планов и программ.
Механизм использования имеющихся инвестиционных ресурсов субъектов экономики в процессе производственной деятельности требует поиска путей стабилизации и повышения эффективности инвестиционной деятельности. Решение данной задачи ведет к необходимости разработки и применения аналитических методов (моделей), выявления их роли, места и значения в решении задач повышения эффективности инвестиционной деятельности предприятия (фирмы), оперативного регулирования финансового потока и тем самым непрерывного, качественного и полного удовлетворения инвестиционного спроса, ликвидации или минимизации нежелательных явлений в использовании финансовых ресурсов.
Инвестиционная деятельность предприятия связана в современных экономических условиях, как с поиском потенциального (возможного) инвестора, так и с максимально эффективным использованием собственных финансовых ресурсов. Переход экономики России к функционированию в новых (рыночных) экономических условиях, требует адаптированности всей системы, что значительно снижает распределительную деятельность органов управления государством в целом и экономикой страны в частности, и автоматически ведет к увеличению роли маркетинга, менеджмента и конкретного подхода к моделированию. Кроме того, рационализация использования финансовых потоков не везде будет определяться снижением затрат и издержек, а еще и вопросами повышения эффективности непосредственно денежных средств, задействованием других источников финансирования (инфраструктурой финансового рынка - банки, инвестиционные и пенсионные фонды и др.).
Понятие инвестиционной деятельности как механизма финансирования насущных мероприятий производства применялось в России в 19 веке, затем было забыто, и стало широко использоваться сегодня в различных областях экономической деятельности
промышленных предприятий, торгово-посреднических организаций и других субъектов экономики.
Актуальность применения методов моделирования в условиях перехода к рынку, координации и практической деятельности в производственной сфере обусловлена причинами:
экономического характера - кардинальное преобразование экономики страны в направлении формирования рыночного механизма хозяйствования и, как следствие этого, изменение внешней экономической среды функционирования промышленных предприятий.
Важность применения моделирования в любых вилах деятельности подтверждается статистикой. Так в условиях индустриальной экономики Запада процесс собственно производства товаров составляет лишь 2-3% общего времени производства и обращения (распределение и обмен), завершающийся доставкой их потребителю. Остальные 97-98% времени приходятся на различные функции производственного менеджмента, в том числе финансового [4-8].
В стоимостной форме это характеризуется следующими показателями. Стоимость всех видов менеджмента составляет более 15% валового национального продукта или более 30% от общей суммы производственных издержек. При этом на управленческий учет расходуется более 40% указанных затрат, на бухгалтерию - более 20%, на иные управленческие мероприятия порядка 25%, на расходы финансового менеджмента - 15% [8]. Отсюда очевидна важность, направленность и возможность сокращения указанных расходов на основе научных методов рационализации всех потоковых процессов, связанных с финансами, начиная от производства и заканчивая потреблением. Таким практическим новшеством в нашей стране является моделирование инвестиционной деятельности, а научной методологией - теория математического моделирования;
научного характера - необходимость обоснования места, роли и значения моделирования инвестиционной деятельности в практической деятельности производственного предприятия в новых условиях хозяйствования; потребность использования математических моделей в процессе рационализации инвестиционной деятельности; разработка соответствующей концепции для инвестиционной деятельности предприятия на основе моделирования и ее совершенствование.
В этой связи, объектом исследования является производственно-хозяйственная деятельность предприятий пищевой промышленности.
Предмет исследования - процесс моделирования инвестиционной деятельности предприятия.
К настоящему времени в нашей стране опубликован ряд (порядка трех десятков) статей, брошюр и учебных пособий по вопросам моделирования инвестиционной деятельности, однако в основном, как правило, в форме пересказов практического опыта и теоретизирования западных исследователей и предпринимателей [8]. В них рассматриваются различные аспекты моделирования, по разному определяются его предмет, содержание и задачи; излагаются методы моделирования, которые иллюстрируются экономическими примерами и их применением для анализа отдельных предпринимательских мероприятий или фирм [9-10].
Изучением вопросов моделирования и возможностью их использования в инвестиционной деятельности занимаются и ученые учебных заведений России.
В работах ряда ученых учебных заведений страны, в частности определяется важность моделирования как подхода к эффективному процессу инвестиционной деятельности фирмы, используются его элементы в решении задач финансового менеджмента [29]. Кандидатом
экономических наук, доцентом Владимировым СВ. разработаны отдельные принципы при моделировании рационального функционирования финансово-хозяйственной деятельности [15]. Специалисты Министерства экономики, такие как А.Н.Воронков, А:А, Селезнев в сфере инвестиционной деятельности предприятий оборонно-промышленного комплекса обозначили значимость применения моделирования [6] и использовали отдельные его принципы при решении задач деятельности отделов сбыта [16]. Однако среди работ в России на сегодняшний день нет специального труда, посвященного применению моделирования в деятельности органов финансового менеджмента производственного предприятия с целью повышения эффективности его функционирования.
Сама логика развития предприятия в условиях рынка уже по определению предполагает использование математического аппарата, а тезис о принципиальной применимости моделирования к процессу инвестиционной деятельности промышленного предприятия для повышения эффективности его функционирования как интеграции функций получения и использования финансовых ресурсов в сфере обращения денежных потоков составляет одну из центральных проблем настоящей работы.
Исследование эффективности инвестиционной деятельности фирмы осуществляется на основе организации связи (отношений) источника и потребителя финансовых ресурсов специалистами финансового менеджмента, что является экономической формой материально-вещественной стороны инвестиционной деятельности предприятия. Экономическая сущность инвестиционной деятельности выражается натуральными и относительными величинами сил и средств системы финансового менеджмента, осуществляющих и реализующих управленческие решения в инвестиционной сфере.
Усложнение условий решения задач в области инвестиционной
деятельности в настоящее время определило цель исследования -повышение экономической эффективности использования имеющихся финансовых ресурсов на основе аналитического моделирования.
Одним из основных направлений достижения данной цели является совершенствование системы управления инвестиционной деятельностью предприятия на основе моделирования в новых условиях хозяйствования. В то же время неглубокая разработанность применения методов и принципов моделирования в инвестиционной деятельности предопределили необходимость:
1.Выяснения сущности и роли принципов моделирования инвестиционной деятельности - процесс интегрированного движения финансовых ресурсов от источников их получения (образования) до конечных потребителей, включающий процедуры получения, распределения и снабжения функционирования предприятия.
2.Определения инвестиционной деятельности органов финансового менеджмента предприятия - сквозная интеграция функций получения, распределения и снабжения фирмы финансовыми ресурсами.
3. Обоснования концепции и функций моделирования для инвестиционной деятельности предприятия.
4.Выявления специфики экономической среды и ее влияния на выбор принципов управления инвестиционной деятельностью.
Научной задачей работы является разработка научно-методического аппарата и практических рекомендаций по использованию методов и принципов моделирования в интересах своевременного, полного и качественного удовлетворения потребностей (повышения эффективности) промышленного предприятия в инвестиционных ресурсах в современных условиях, что является научным инструментарием практики
инвестиционной деятельности и позволяет усилить научные позиции финансового менеджмента.
Решение научной задачи определяет структуру диссертационного исследования: введение, три главы, общие выводы и рекомендации, список использованных источников и приложения.
Реализация основной цели и научной задачи предполагает решение следующих задач, выносимых на защиту:
1. Общая модель инвестиционного процесса предприятия и его алгоритм (управления инвестиционным процессом).
2. Математическая модель инвестиционного процесса предприятия.
3. Экономическое обоснование выбора принципов управления инвестиционной деятельностью предприятия.
Методологической и теоретической основой диссертации являются фундаментальные концепции и положения, обоснованные и представленные в отечественной и зарубежной экономической и философской литературе по вопросам функционирования рыночной экономики и инвестиционной деятельности предприятий.
Научную базу диссертации составляют теоретические обобщения, находящиеся в соответствующих монографиях и периодике и принадлежащие как перу зарубежных, так и отечественных ученых. Были использованы законодательные акты РФ по вопросам кредитно-финансовой сферы, документы Центрального Банка России и Федеральной комиссии по ценным бумагам, результаты докладов научных и научно-практических конференций и др. Ценный материал был получен в ходе проведения интервью с учеными и практиками, занимающимися проблемами повышения эффективности инвестиционной деятельности, а так же в результате анализа отчетов служб финансового менеджмента ООО «Лорени».
При моделировании инвестиционных процессов в современных условиях в исследовании использовались субъективно-объективный, историко-логический логико-информационный, системный и логистический подходы, а также системный анализ, математическая статистика и метод экспертных оценок.
Научная новизна исследования.
- Уточнены категории процесса инвестиционной деятельности предприятия для органов финансового менеджмента и необходимость их применения.
-Разработаны критерии использования экономических принципов управления инвестиционной деятельностью предприятия.
-Предложен научно-методический инструментарий применения моделирования для инвестиционной деятельности предприятия.
-Предложен метод моделирования инвестиционного процесса предприятия на основе комплексного анализа существующих моделей (общей, математической, функциональной).
- Усовершенствовано моделирование инвестиционной деятельности предприятия с использованием транслирующего эффекта.
Научная направленность диссертационной работы состоит в том, что на основе анализа современного состояния кредитно-финансовой сферы дан подход к процессу инвестиционной деятельности предприятия (фирмы) с позиций моделирования. Таким образом, впервые предпринята попытка анализа инвестиционной деятельности методом моделирования.
Практическая ценность использования методов и принципов моделирования в инвестиционном процессе промышленных предприятий России заключается в создании механизма эффективного взаимодействия органов финансового менеджмента с непосредственными инвесторами и потребителями инвестиционных ресурсов в целях повышения эффективности процесса своевременного, качественного и полного удовлетворения инвестиционного спроса промышленных предприятий.
Достоверность и обоснованность научных результатов достигается и обеспечивается выбором реальных исходных данных, их количеством и требуемой точностью, а также проверенных практикой положений и методов логического анализа, моделированием, современными способами статистической обработки. Подтверждается результатами аналитических расчетов, вьптаслительными экспериментами и идентификации с результатами практических данных (в стоимостном и натуральном выражении) служб финансового менеджмента ООО «Лорени».
Выводы и обобщения, изложенные в диссертации, целесообразно использовать при планировании и осуществлении инвестиционных проектов промышленных предприятий, в преподавании экономических дисциплин, а так же в исследовательской работе научно-исследовательских учреждений.
Полученные в диссертации теоретические результаты апробированы:
- в учебном и научно-исследовательском процессе на ряде кафедр: Академии гражданской защиты МЧС России, Российского института интеллектуальной собственности, Московской академии рынка труда и информационных технологий, Института Международного Бизнес Образования, Военной академия МО РФ (в/часть 22177), Института "Высшая школа "Универсум".
- в практической производственной деятельности органов (служб) финансового менеджмента: 000 "Лорени", ООО "Бизнес сингл", 000 "УНИВЕРСНАБ", 000 "МАШ-ИНЭКО", 000 Торгового дома "ЛУНИВЕР-ИНВЕСТ", 000 "ИНТЕР СИТИ ТОРГ", АОЗТ "Торф-Лимитед", 000 "ДОН-ЛАВ", 000 "ВЕСТ СТАР XXI", 000 "Вестра Концепт", 000 "РАЙМ-Н", 000 "КЕРЕОН", ООО "МЕРИДИТ", ООО
"СТРОЙИНЖКОМП", Управления по делам ГО и ЧС администрации Выборгского района г. Санкт - Петербурга.
Результаты диссертационного исследования вносят определенный теоретический и практический вклад в дальнейшее развитие теории и практики финансового менеджмента фирмы - применения методов и принципов моделирования для повышения эффективности функционирования промышленных объектов и укрепляют научно-теоретические и практические позиции сравнительно молодого научного направления, зародившегося в стенах Московского Государственного Университета прикладной биотехнологии под руководством доктора экономических наук, профессора Дар дик В.Б.
