Введение к работе
Актуальность темы диссертационного исследования.
Система риск-менеджмента - жизненно важный элемент бизнеса, залог конкурентоспособности корпораций и банков. Именно так она воспринимается западными странами уже давно. Постепенно понимание важности комплексного управления рисками приходит и к российским коммерческим банкам. Однако то, что без системного стратегического управления рисками они вряд ли смогут успешно развиваться, становится все более очевидным, особенно в условиях современного состояния мировой экономики.
В банковской системе Российской Федерации механизмы и инструменты риск-менеджмента используются недостаточно эффективно. С одной стороны, развитие оценки и управления финансовыми рисками сдерживается значительными дополнительными затратами, а с другой - отсутствием комплексных исследований и обобщением лучшей практики в данной сфере. Кроме того, острая нехватка квалифицированных специалистов в этой области требует наличия разработанных методик, способствующих быстрой и качественной реализации задач учета, анализа и оценки кредитных рисков. Все это и обусловило актуальность выбранной темы исследования.
Степень разработанности проблемы.
Вопросами мировых экономических кризисов и преодолением их последствий как для всей экономики страны, так и для банковской системы в частности, занимались многие известные отечественные и зарубежные экономисты: Р. Аганбегян, Е. Гайдар, А.Грязнова, В. Мау, П. Мизен, А. Привалов, М. Салихов, Д. Сорос, Д. Стиглиц, К. Райнхарт, К. Рогофф, М. Хазин и др.
Анализу устойчивости коммерческих банков посвятили свои работы Л.Г. Батракова, О.М. Богданова, Ю.С. Масленченков, В.Б. Тиханин, Ю.Ю. Русанов, Г.Г. Фетисов и др.
Исследованию теоретических и практических проблем оценки и управления финансовыми рисками посвящены труды известных отечественных авторов: В.В. Бочарова, В.Н. Вяткина, В.А. Гамза, В.В. Гундарь, Н.Б. Ермасовой, Г.Б. Клейнера, В.В. Ковалева, П.П. Ковалева, Ю.С. Крупнова, В.В. Кургузова, А.А. Лобанова, М.В. Помазанова, Е.Г. Потоцкой, И.П. Скобелевой, О.Ю. Урицкой, А.В. Чугунова.
Проблемы снижения банковских рисков исследовали такие российские ученые, как Г.Н. Белоглазова, С.К. Дубинин, Е.В. Иода, Л.Н. Красавина, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.А. Лебедева, Т.В. Никитина, Е.М. Попова, Н.П. Радковская, А.В. Улюкаев, Л.В. Усатова, Г.Н. Щербакова и др. Среди иностранных авторов стоит выделить С. Братановича, Д. Вуда, Х. Грюнинга, М. Хобенстока, Д. Ходгмана, Д. Хорна и др.
Несмотря на имеющиеся значительные научные наработки, множество как теоретических и методических, так и практических вопросов организации эффективной системы риск-менеджмента в современной банковской системе остаются нерешенными. Проанализированные многочисленные труды и публикации зачастую носят недостаточно системный характер, целостная концепция развития инструментария и методов банковского риск-менеджмента представлена фрагментарно и в работах особенно российских ученых зачастую не упоминается. Изменяющиеся рыночные условия, особенно в эпоху низких темпов развития мировых экономик, ставят новые проблемы функционирования коммерческих банков и заставляют уделять пристальное внимание этому направлению исследования.
Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка и построение эффективной модели риск-менеджмента для коммерческого банка на основе всестороннего изучения российской и зарубежной методологии, методики и практического опыта организации риск-менеджмента.
Для достижения цели в диссертационной работе были поставлены и решены следующие задачи:
рассмотрены и изучены процесс и последовательность становления банковского риск-менеджмента на основе международной и российской практики;
уточнено содержание риск-менеджмента и выявлены его основные составляющие;
оценено влияние финансового экономического кризиса на банковскую систему РФ и обоснована роль риск-менеджмента как ключевого инструмента по снижению банковских рисков;
охарактеризовано современное состояние и тенденции развития риск-менеджмента в российских коммерческих банках;
обоснована целесообразность усовершенствования кредитного риск-менеджмента для обеспечения устойчивости коммерческих банков и повышения доходности проводимых операций;
разработаны собственные методические рекомендации для построения эффективной системы кредитного риск-менеджмента в коммерческом банке на основе исследования и обобщения лучшей международной и российской практики.
Объектом исследования являются коммерческие банки Российской Федерации.
Предметом исследования является совокупность отношений (связей) по организации риск-менеджмента в кредитных организациях.
Теоретической и методологической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных авторов в области корпоративных финансов, кредитования и банковского дела, управления банковскими рисками, а также законодательные и нормативные акты Российской Федерации, инструкции Центрального Банка РФ, материалы периодических изданий, статьи экспертов и специалистов в области банковского риск-менеджмента, аналитические обзоры и публикации.
В диссертационном исследовании были применены общенаучные методы и приемы: научной абстракции, диалектики общего, особенного и единичного, методы статистического и экспертного анализа, логического, системного и причинно-следственного анализа и синтеза, сравнение. Использование вышеуказанных методов научного исследования направлено на обеспечение адекватности применяемых методик, достоверности результата проведенного анализа.
Информационной базой исследования служили нормативно-правовые, информационные и аналитические источники, монографические исследования российских и зарубежных авторов, печатные материалы, отчетные данные коммерческих банков, внутренние инструкции и положения подразделений, отвечающих за банковский риск-менеджмент.
Соответствие диссертации Паспорту научной специальности.
Область диссертационного исследования соответствует научной специальности 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит», части 2 «Денежное обращение, кредит и банковская деятельность», пункту 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта научных специальностей ВАК Министерства образования и науки РФ (экономические науки).
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке авторской модели организации банковского риск-менеджмента на основе глубокого изучения международной практики управления рисками в коммерческих банках, раскрытии места и роли рисков в организационных структурах банковского менеджмента, а также определении единой концепции развития риск-менеджмента в посткризисный период для российского банковского сектора.
Наиболее существенные результаты исследования, обладающие научной новизной и полученные лично соискателем, заключаются в следующем:
идентифицированы основные понятия, связанные с риск-менеджментом в банковской сфере;
выявлены и классифицированы основные этапы становления риск-менеджмента на международном уровне в целом и в системе коммерческих банков Российской Федерации в частности;
уточнена и обоснована классификация банковских рисков;
выявлены и обоснованы три основные составляющие банковского риск-менеджмента: организационная, инструментальная и методологическая;
детализированы ключевые функции и принципы риск-менеджмента, обоснованы границы применения стандартных и нестандартных инструментов снижения рисков;
раскрыты внешние и внутренние причины сдерживания развития риск-менеджмента в коммерческих банках;
показано, что существующая система управления банковскими рисками требует значительных изменений и доработок как в части теоретических подходов к организации риск-менеджмента, так и в части практического применения устоявшихся механизмов с учетом меняющейся экономической реальности;
на основе обобщения лучшей международной и отечественной практики и сравнительного анализа различных систем риск-менеджмента в коммерческих банках, разработана авторская модель риск-менеджмента и методика реализации этой модели в практическую деятельность коммерческого банка.
Теоретическая и практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что автором разработано новое направление в теории банковского менеджмента, способствующее более полной и корректной оценки возникающих рисков на ранних этапах взаимодействия с клиентами, учитывающее специфику посткризисной экономической модели развития России. На основе обобщения опыта построения системы эффективного риск-менеджмента в зарубежных и отечественных финансовых кредитных организациях, была предложена и обоснована методика оценки кредитоспособности юридических лиц как наиболее эффективный инструмент не только управления и снижения, но и предотвращения банковских рисков.
Выводы и результаты диссертационного исследования могут быть использованы российскими коммерческими банками при разработке внутренних положений и инструкций по снижению банковских рисков, в том числе кредитных, а также могут быть рекомендованы и использованы в образовательных целях, в процессе преподавания дисциплин по банковскому делу и риск-менеджменту в высших учебных заведениях.
Апробация и внедрение результатов исследования.
Некоторые положения диссертации, в частности авторские рекомендации по улучшению модели оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков были использованы Санкт-Петербургским филиалом ОАО «ОТП Банк» в процессе управления кредитным риском (справка прилагается).
Положения исследования, посвященные риск-менеджменту в кредитных организациях докладывались на международной конференции «Актуальные вопросы развития общественных наук: экономика, право, педагогика, социология» в г. Волгоград, 28-29 мая 2012 года.
Публикации. Наиболее существенные положения и выводы диссертации нашли свое отражение в пяти публикациях соискателя общим объемом 1,82 п.л., в том числе две статьи опубликованы в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки РФ.
