Введение к работе
Актуальность темы исследования Важная роль в современных экономических преобразованиях отведена банкам, которые владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений. В процессе своей активной деятельности банки сталкиваются с различного рода рисками Неэффективное управление рисками в банке может привести к банкротству, а в силу его положения в экономике, и к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц
По мнению западных наблюдателей, банковская система России по прежнему уязвима для внешних шоков и потенциальной перемены направления политики правительства, страдает от неадекватной практики бухгалтерского учета и непрозрачной структуры собственности Уровень банковских рисков, принимаемых на себя российскими менеджерами, отличается большим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в развитых странах.
Основой активных операций коммерческих банков, как правило, является кредитование При этом кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций Ведущие исследователи банковских рисков отмечают, что, несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем Возрастающая сложность и интернационализация банковской деятельности обусловливают возникновение новых и интенсифицируют распространение ранее существовавших рисков
Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных мотивированных решений
Исследованию проблем управления банковскими рисками посвящено достаточно много зарубежных и отечественных работ Среди зарубежных авторов, занимающихся вопросами банковских рисков могут быть выделены Аргенти Д, Басе Р М В, Валравен КД, Гилл Э, X В Грюнинг, А де Жуан, Коттер Р, Озиус М Е, Портер Р С, Пратт Л А, Путнам Б X., Рщ Э, Роуз П С, Ситр Д, Смит Р, Таффлер РДж., Уильяме Д Дж.С, Эдварде Б и пр Основные отечественные труды принадлежат Балабанову И Т, Севрук В Т, Соко-линской Н Э А также научные труды Савинской НА, Белоглазовои Г Н, Романовского М В, Смирнова А Л, Гусевой К Н , Жукова Е Ф, Гочарук О В, Челнокова В А, Лаврушина П С, Горбунова АА и других ученых
Не смотря на актуальность рассматриваемой проблемы, применяемые сегодня методы (в частности методы портфельного анализа риска кредит-
ных операций), в том числе основывающиеся на инструктивных и методических указаниях Банка России, неоднозначно оцениваются банковским сообществом и, несомненно, требуют совершенствования
Целью настоящего исследования является совершенствование методической базы управления федитными рисками в коммерческом банке, в том числе определение современного механизма управления риском фе-дитного портфеля банка
В соответствии с целью исследования были поставлены и решены следующие основные задачи.
На основе осмысления понятия «риск» расфыть содержание риска применительно к экономическим явлениям, а также уточнено понятие «банковский риск».
Проанализировать существующие подходы к классификации банковских рисков, сформулировать авторский подход к этому вопросу и определить место федитного риска в системе рисков коммерческого банка
Уточнить понятие «кредитный риск», проанализированы виды и факторы возникновения федитных рисков в коммерческом банке
На основе анализа процесса формирования систем управления рисками в коммерческих банках России, сформулировать предложения по их совершенствованию.
Проанализировать и оценить практическую применимость методов управления различными видами кредитных рисков банка
Предложить и опробовать на практике модели и методы оценки и прогнозирования риска федитного портфеля на основе использования математического аппарата
Разработать комплексный подход к совершенствованию системы управления федитным портфельным риском банка
Предметом настоящего исследования являются теоретические, методические и прикладные вопросы формирования элементов системы управления кредитными рисками в коммерческом банке.
Объектом исследования выступают коммерческие банки России Теоретической и методической основой проведенного исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых в области банковской деятельности и анализа банковских рисков, теории федита, финансов и пр; законодательные акты РФ, публикации экономической периодики, данные статистической отчетности, данные, полученные непосредственно на объектах исследования
Теоретические положения диссертации разработаны на основе общенаучных методов исследования, таких как анализ и синтез, методы обобщения и сравнения, системный подход, прафическое, логическое и экономико-математическое моделирование
Структура диссертации определена целью и задачами исследования Диссертация состоит из введения, трех тав, заключения, библиографического списка использованной литературы, приложения
