Введение к работе
Актуальность темы диссертационного исследования Исследование институциональной структуры, закономерностей становления и развития интеграционных процессов в ходе реструктуризации банковской системы России адекватно характеризуется методами институционального анализа Категория трансакционных издержек имеет ключевое значение в неоинституциональной теории фирмы, поскольку институты в ней объясняются не через призму конфликта классовых интересов, а с точки зрения возможностей их экономии и регулирования Трансакционные издержки формируются как при осуществлении рыночных трансакций, так и внутри фирмы Актуальность исследования и оценки трансакционных издержек обусловлена их возрастающим уровнем как в странах с развитой, так и с развивающейся экономикой Именно экономия трансакционных издержек становится конкурентным преимуществом при создании интегрированных бизнес-структур, в том числе в банковском секторе экономики
В экономической теории вопрос о стимулах интеграции исследуется преимущественно с точки зрения проблематики рациональной организации трансакций Он занимает центральное место в неоинституциональной теории фирмы, в которой интеграция замещает рыночные трансакции, регулируемые конкуренцией и ценовым механизмом, внутрифирменной координацией, позволяющей снизить риск оппортунистического поведения контрагентов и тем самым минимизировать потенциальные трансакционные издержки, прежде всего за счет мобилизации специфических активов
Важной задачей для российских банков и других финансовых институтов является выбор современных форм и ускорение интеграции путем создания холдингов, финансово-промышленных групп, интегрированных бизнес-групп в разных сферах деятельности, что определяет актуальность, теоретическое и практическое значение темы исследования
Степень изученности проблемы Развитие институциональной и неоинституциональной теории, включая центральную категорию трансакционных издержек, проблемы формирования и обеспечения эффективного функционирования интегрированных объединений исследовали многие зарубежные и отечественные ученые А Аганбегян, А Алчиан, С Барсукова, О Брашинский, М Вебер, Т Веблен, Дж Гелбрейт, С Гроссман, Д Дементьев,
Г Демсетц. Э Дюркхейм, Р Капелюшников, М Катц, В Кокорев. Дж Коммонс, Я Корнай, Р Коуз, С Малахов, П Машегов, Кл Менар, К Менгер, У Митчелл, Г Мюрдаль, Д Норт, А Олейник, О Сухарев, О Уильямсон, Дж Уоллис, С Чен, А Шаститко, Дж Шумпетер, О Харт, Т Эггертсон, К Эйрос и др
Во многих работах отечественных ученых рассмотрены вопросы деятельности банковских организаций в современных быстро меняющихся условиях В их числе работы Е Жукова, Д Киселева, А Козлова, Г Лунтовского, О Лаврушина. М Матовникова, В Миловидова, В Усоскина Теоретические и практические подходы к анализу и прогнозированию деловой активности банков на региональном уровне исследовали Т Бердников, Г Гладкова, Е Груздева, Л Лыкова, Г Никитин, О Овчинникова, В Садков, Ю Степанов, Л Таранкова, Н Захарова и др
Недостаточно проработанными остаются теоретические и практические аспекты эффективных методов формирования и управления интегрированными банковскими объединениями, обеспечивающими экономию трансакционных издержек, что и определило выбор темы диссертационного исследования, его объект, предмет, цель и задачи
Область исследования. Исследование соответствует п 1 1 «Взаимодействие производительных сил, экономических форм, методов хозяйствования и институциональных структур», п 14 «Институциональная и эволюционная экономическая теория» Паспорта специальности 08 00 01 «Экономическая теория» и п 3 14 «Финансовый менеджмент в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами», п 9 6 «Проблемы обеспечения институциональной основы развития банковского сектора и его взаимодействия с ЦБ РФ», п 9 7 «Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков», п 9 18 «Проблемы оценки и обеспечения надежности банка» специальности 08 00 10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальности ВАК
Объектом исследования являются опыт и результаты деятельности интегрированных банковских объединений в экономике России, обеспечивающих экономию трансакционных издержек
Предметом исследования являются социально-экономические отношения в процессах формирования и развития интегрированных банковских объединений
на основе использования методов и категорий неоинституциональной теории фирмы и финансового анализа, обеспечивающих полноту оценки и регулирования трансакционных издержек
Целью диссертационного исследования является теоретическое обоснование необходимости и преимуществ интеграции банковских объединений, обеспечивающих экономию трансакционных издержек
Поставленная в работе цель обусловила решение следующих задач
- раскрыть специфику финансовой системы Российской Федерации и
особенности банковских институтов в контексте неоинституциональной теории
фирмы,
проанализировать условия, формы и тенденции процессов интеграции в банковском и реальном секторах экономики,
выявить структуру, основные факторы и направления регулирования трансакционных издержек в многопрофильных банковских системах,
показать преимущества и оценить эффекты интеграции банков,
- предложить концептуальную модель логистики финансовых потоков в
интегрированных банковских бизнес-группах,
- оценить потенциал экономии трансакционных издержек в процессах
реструктуризации банков
Теоретической и методической основой диссертационного исследования являются теоретические положения, содержащиеся в работах отечественных и зарубежных экономистов по данной проблеме, нормативные и законодательные акты РФ, статистические ежегодники и бюллетени Федеральной службы государственной статистики России, бюллетени банковской статистики Банка России, статистические и аналитические материалы Брянского комитета статистики, материалы научно-практических конференций
В процессе исследования использовались различные методы анализа, в том числе, метод научной абстракции, институционально-эволюционный анализ, системно-структурное и логистическое моделирование, финансовый анализ, статистические обобщения и экспертные оценки
Научная новизна диссертационного исследования заключается в теоретическом обосновании роли, функций и направлений повышения эффективности интегрированных банковских структур посредством
регулирования трансакционных издержек Научная новизна подтверждается следующими результатами, выносимыми на защиту
по специальности 08 00 01 - экономическая теория
определены методические принципы и подходы неоинституциональной теории фирмы для характеристики специфики банковских институтов, опираясь на основные инструменты институционально-эволюционного анализа права собственности, трансакции и трансакционные издержки, оппротунистическое поведение, механизмы управления сделками, специфичность активов, что и позволило уточнить специфическую роль банковских институтов в инновационной экономике (п 14 Паспорта специальности 08 00 01),
выявлены условия, формы и тенденции интеграционных процессов в банковском секторе во взаимодействии с реальным сектором экономики Дана оценка влияния глобализации, конкуренции, роли государства на развитие горизонтальной и вертикальной интеграции финансово-кредитных институтов, прежде всего банков (nil Паспорта специальности 08 00 01),
по специальности 08 00 10 - финансы, денежное обращение и кредит
раскрыта специфика содержания и структуры трансакционных издержек в сети Сберегательного банка Российской Федерации, выявлены основные факторы регулирования трансакионных издержек в интегрированных банковских системах, раскрыты основные направления экономии трансакционных издержек за счет применения методов логистики, бенчмаркинга, информационных технологий, передачи части банковских функций на аутсорсинг (п 9 7 Паспорта специальности 08 00 10),
доказаны преимущества и выгоды интеграции банковских институтов посредством накопления специфических активов, формирования эффективных внутрифирменных механизмов координации, экономии трансакционных издержек, увеличения инвестиций в человеческий капитал персонала, что является основой реструктуризации финансового рынка и банковской системы через многоуровневую интеграцию банковской системы страны (п 11 Паспорта специальности 08 00 01 и п 9 6 Паспорта специальности 08 00 10),
5) предложена концептуальная модель логистики финансовых потоков в
интегрированных бизнес-группах холдингах, финансово-промышленных
группах, в банковских объединениях различного назначения Разработана модель
внешнего и внутреннего контуров логистической системы банка (п 3 14 Паспорта специальности 08 00 10),
6) разработана модель учета и анализа динамики трансакционных издержек в интегрированных банковских группах Доказана перспективность реструктуризации банковской системы посредством реорганизации в форме присоединения или слияния Рассчитан интеграционный эффект от слияния банков с применением методики экспресс-анализа эффективности формирования интегрированных банковских структур (п 9 18 Паспорта специальности 08 00 10)
Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности использования сформулированных в работе выводов, предложений и рекомендаций органами денежно-кредитного регулирования и банковским сообществом в качестве методической основы для повышения эффективности своей деятельности на федеральном и региональном уровне, в учебных процессах для совершенствования курсов «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Финансы и кредит», в кредитных организациях в процессе выбора форм и критериев оценки интеграционных решений
Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертации опубликованы в межвузовских сборниках научных статей и докладывались на научно-практических конференциях различного уровня, а именно Международной научной конференции «Проблемы и перспективы совершенствования национальных налоговых систем» (Орел ГТУ, 2004 г), 1-й Международной Интернет - конференции «Интеллектуальные силы человечества и гармония мирового развития» (Санкт-Петербург - Орел, 2006 г), 5-й Всероссийской научно-практической конференции «Конкурентоспособность предприятий и организаций» (Пенза, 2007)
Публикации. По результатам диссертационного исследования опубликовано 7 научных работ общим объемом 3,15 п л, отражающих основное содержание диссертации (авторских 3,15 пл), в том числе одна статья в рецензируемом журнале по списку ВАК
Структура работы Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 125 наименований, содержит 140 страниц основного текста, 13 рисунков, 6 таблиц, 4 приложения
Во введении обоснована актуальность темы диссертации, определены ее цель и задачи, объект и предмет исследования, раскрыты научная новизна и практическая значимость работы
В первой главе «Неоинституциональная теория фирмы и ее применение для характеристики банков» рассмотрены возникновение и развитие социально-институциональной теории как относительно нового направления в экономическом анализе, определен понятийный аппарат новой институциональной экономической теории Выявлены и изучены особенности финансовой системы и интегрированных банковских структур на современном этапе развития экономики Обосновано применение неоинституционального подхода к анализу российских интегрированных бизнес-групп
Во второй главе «Интеграция банковской деятельности и структура трансакционныч издержек» проведен анализ и доказаны выгоды, которые обеспечивают интеграционные процессы в экономике Раскрыт потоково-процессный характер банковского предпринимательства, который обусловливает возможность применения инструментария логистики для регулирования рыночных трансакций коммерческих банков Дана оценка структуры трансакционных издержек в интегрированных банковских организациях Предложен вариант реструктуризации банковской системы через многоуровневую интеграцию субъектов банковской системы страны
В третьей главе «Модель учета и анализа динамики трансакционных издержек в интегрированных банковских структурах» проведена оценка факторов и основных направлений минимизации трансакционных издержек в многофилиальных банковских системах Разработана модель учета и анализа динамики трансакционных издержек в интегрированных банковских структурах Обоснована экономия трансакционных издержек в процессах реструктуризации банковских сетей через процедуру слияний и поглощений
В заключении сформулированы основные теоретические и методические предложения и рекомендации, которые позволят повысить конкурентоспособность и результаты деятельности региональных и муниципальных банков через включение их в различные формы интеграции с предприятиями, с другими финансовыми институтами и субъектами финансовой системы
