Содержание к диссертации
Введение
I. СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ИНФЛЯЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ 8
1.1. Макроэкономические закономерности инфляционных процессов 8
1.2. Статистические методы оценки инфляционных процессов 17
1.3. Концепция индексов цен и инфляция 27
II. МОДЕЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ С УЧЕТОМ ИНФЛЯЦИИ 46
2.1. Показатели роста производственных предприятий и методы их анализа 46
2.2. Макроэкономическое моделирование зависимостей "Инфляция - экономический рост " 54
2.3. Микроэкономическое моделирование зависимостей "Инфляция-экономический рост " 63
III. АНАЛИЗ ИНФЛЯЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ В ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКЕ 76
3.1. Макроэкономические показатели развития экономики Чувашской республики 76
3.2. Монопараметрическое моделирование инфляционньрс процессов в промышленности Чувашской Республики 88
3.3. Комплексный анализ влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста ООО Чебоксарская макаронная фабрика "Вавилон" 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 108
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 113
- Макроэкономические закономерности инфляционных процессов
- Показатели роста производственных предприятий и методы их анализа
- Макроэкономические показатели развития экономики Чувашской республики
Введение к работе
Актуальность темы. Специфика исследования инфляции связана с тем, что ее оценка осуществляется через систему показателей, отражающих "уровень" инфляции косвенным образом. Инфляция - многомерный процесс, формирующийся в результате взаимодействия факторов, количество которых точно не известно. Поэтому, анализ инфляции остается одной из важных проблем, о чем свидетельствует поток литературных публикаций по различным проблемам инфляции в России и за рубежом.
Инфляционные процессы разнообразны по проявлению и затрагивают многие стороны общественно-экономической жизни. Предприятия, как основные участники рынка, неизбежно оказываются подверженными влиянию инфляции. Оценка эффективности их деятельности может быть существенно искажена инфляционным фоном. Это связано с тем, что статистика показателей хозяйственной деятельности предприятий базируется на их отчетности, оперирующей фактическими данными за прошедшие периоды времени. Каждый из них может иметь свои особенности (колебания цен на рынке; инфляционные ожидания; общее состояние экономики региона и т.д.). Однако, оценка конечных результатов экономической деятельности, как правило, не учитывает этих искажающих факторов и, следовательно, не может рассматриваться как вполне достоверная.
Инфляция влияет и на динамику предпринимательской активности, так как учитывается потенциальными предпринимателями при оценках достижимого уровня жизни и эффективности предпринимательской деятельности на перспективу. Субъекты экономики Чувашии находятся под непрерывным влиянием инфляционных процессов и заинтересованы в получении объективной инфляционной статистики.
Применение статистических методов в сочетании с традиционными подходами может существенно расширить возможности аналитического исследования влияния инфляционных процессов на экономику.
Необходимость совершенствования методологии статистического анализа влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста производственных предприятий, потребность в разработке новых методик анализа, учитывающих международный опыт и российскую специфику, определило актуальность темы диссертационной работы.
Целью диссертационного исследования является разработка методики комплексного статистического анализа влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста производственных предприятий, получение обобщающих показателей и выявления закономерностей инфляционных процессов в Чувашской Республике во взаимосвязи с динамикой экономического роста отдельных субъектов производственного сектора экономики региона.
Для достижения цели исследования в работе были поставлены и решены следующие задачи:
проанализированы существующие положения и подходы к интерпретации инфляции и моделей инфляционных процессов;
усовершенствована существующая система используемых показателей для оценки инфляции;
модифицирована методика моделирования взаимосвязи «инфляция-производство»;
разработана методика прогнозирования инфляционных процессов с помощью результантного метода;
- предложена комплексная оценка влияния инфляции на показатели экономического
роста промышленных предприятий с помощью эконометрической модели;
исследована экономическая деятельность предприятий Чувашской республики при помощи метода панельных данных.
оценена взаимосвязь регионального уровня инфляции с показателями экономического роста производственных предприятий методом искусственных нейронных сетей.
Объектом исследования являются инфляционные процессы в Чувашской Республике.
Предметом исследования являются система показателей и методы анализа инфляции с точки зрения ее влияния на экономический рост предприятий пищевой промышленности Чувашии.
Теоретико-методологической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные проблемам экономики, статистики и эконометрики.
Для решения поставленных в работе задач использовались методы корреляционного и регрессионного анализа, обработки панельных данных, нейронных сетей, а также табличные и графические методы представления статистических данных. Детальная обработка информации выполнялась с применением статистических пакетов компьютерного анализа Statistica 6.0, Excel.
Информационной базой исследования явились официальные публикации Госкомитета Чувашской Республики по статистике и данные бухгалтерской отчетности ряда производственных предприятий пищевой промышленности Чувашии - макаронной фабрики "Вавилон", кондитерской фабрики «АККОНД» и др.
Научная новизна исследования диссертационного исследования заключается в разработке методологических и теоретических подходов к анализу влияния инфляционных процессов на показатели экономической эффективности хозяйственной деятельности предприятий пищевой промышленности Чувашии.
Сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту: предложена макроэкономическая модель отражающая структуру в экономико-статистических взаимосвязей типа «инфляция-производство»;
- разработана методика результантной модели статистического исследования
взаимосвязей экономических показателей;
- проведен сравнительный анализ инфляционных процессов в Чувашской Республике и
в целом по Российской Федерации;
исследованы результаты эконометрического моделирования влияния инфляционных процессов на эффективность хозяйственной деятельности предприятий пищевой промышленности методом панельных данных и нейросетей;
получен нейропрогноз регионального уровня инфляции и показателей экономического роста производственного предприятия.
Практическая значимость результатов исследования. Результаты настоящего исследования могут быть использованы статистическими органами Чувашской Республики при формировании сводных статистических данных инфляционной динамике региона. Предлагаемые в работе подходы, могут быть применены руководителями промышленных предприятий для сравнения и переоценки фактических данных о производственно-хозяйственной деятельности и ее прогнозирования с учетом инфляции.
Апробация и внедрение. Основные положения и выводы диссертации
докладывались на семинарах кафедры Математической статистики и эконометрики
0 Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (г.
Москва), кафедры Информационных систем и кафедры финансового анализа и статистики
г Чувашского госуниверситета им. И. Н. Ульянова (г. Чебоксары), на методическом
семинаре в Госкомстате Чувашской Республики. Результаты работы рекомендованы к
внедрению на производственном предприятии ООО «Вавилон».
Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в четырех работах общим объемом 1,0 п.л.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Макроэкономические закономерности инфляционных процессов
Важнейшей задачей статистики является разработка методов оценки социально-экономических явлений, к числу которых может быть отнесена и инфляция. Сложность этой задачи связана с тем, что прямое количественное измерение инфляции невозможно. Возможна только статистическая оценка инфляционных процессов через механизм статистических показателей, косвенно отражающих "уровень" инфляции.
Инфляция - сложный, многомерный (многофакторный) процесс, формирующийся и протекающий в результате взаимодействия большого числа причин, количество которых не только точно не известно, но и плохо поддается математическому анализу вообще. Именно поэтому, инфляция и сегодня остается одной из интересных загадок экономики, о чем свидетельствует поток литературных публикаций по различным проблемам инфляции в нашей стране и за рубежом [3, 8-Ю, 13, 15-20,21, 29, 34, 37, 39,41 и др.].
В данной главе приводится обзор публикаций последних лет в этом направлении и авторская точка зрения на данную проблему. Выдвинута гипотеза о том, что инфляция является объективной закономерностью развития экономических систем, связанных с использованием денежных отношений и наиболее отчетливо, с точки зрения потребителя, проявляется в "быстром старении" денежных знаков по сравнению с "медленным старением" тех ценностей, которые на эти деньги обмениваются. По видимому эта закономерность является проявлением известных экономических законов - закона ограниченности ресурсов, теории предельной полезности и др. [42], что, в свою очередь, может быть связано с фундаментальными законами диалектики - закона перехода количественных изменений в качественные, закона нарастания энтропии, а также сущностью такой недостаточно исследованной на сегодня категории как информация.
В настоящее время разработаны экономико-математические модели, позволяющие практически изучить динамику и структуру потребительского спроса, как по отдельным товарам, так и в агрегированном виде. В качестве важных элементов этих моделей используются коэффициенты эластичности спроса по ценам (включая и коэффициенты перекрестной эластичности) и коэффициенты эластичности спроса по доходам. Математически определена функция полезности благ, определяющая величину полезности, которую индивид мог бы извлечь из данного количества товаров на рынке, введена так называемая шкала предпочтения и описаны кривые безразличия[103]. Эти модели используются для прогнозирования динамики рынка, оценки колебаний его емкости в зависимости от изменения цен и других факторов.
В качестве нового неценового фактора, влияющего на экономические процессы, определена информация [ПО]. К. Эрроу (США) рассмотрел влияние факторов риска и неопределенности на рыночное равновесие и поведение экономических агентов.
В монографии К. Макконелла и С. Брю «Экономикс» приводится следующее определение "инфляция - это повышение общего уровня цен". Однако повышение цен и появление излишнего количества денег - это лишь внешние проявления инфляции, ее глубинной причиной является нарушения пропорций в рыночном хозяйстве.
В экономической литературе термин «инфляция» связывается с установлением нового равновесия спроса и обесценивания денежной массы по отношению к реальным активам. Так, например В. Д. Камаев с соавторами под "инфляцией понимают дисбаланс спроса и предложения, проявляющийся в общем росте цен" [109, с. 414]. А. И. Добрынин и Л. С. Тарасевич приводят следующее определение «инфляция представляет собой многофакторное явление, которое проявляется в росте общего уровня цен и в обесценении денежных знаков по отношению к реальным активам» [108, с.386].
С этими определениями можно соглашаться в той же мере, в какой можно их корректировать. Так, растущая инфляция затрудняет выполнение деньгами своих функций - средств платежа и др. Дисбаланс денежного рынка ведет к спиралевидному прогрессу инфляции, экономическому спаду, падению производства и росту спроса. Возможное следствие - нарастающий дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением, неустойчивость рынка и даже "хаос". Этот механизм весьма напоминает развитие так называемых "катастроф", математическая база которых изложена, например, в прекрасной монографии [65].
Инфляция, по видимому, периодический или циклический процесс, называемый в экономической литературе "волнами". Природа цикла до сих пор остается одной из спорных проблем. Исследователей, занимающихся изучением конъюнктурной динамики, можно разделить на тех, кто признает существование периодических повторяющихся процессов в общественной жизни, и тех, кто стоит на детерминистских позициях [36, 85]. Цикличность как экономическую закономерность отрицают многие известные экономисты, например П. Самуэльсен в "Экономикс" и др. Современной общественной науке известны более 1380 типов цикличности, из которых экономика оперирует по преимуществу следующими - циклы Китчина(2-4 года), Жуглара(7-12 лет), Кузнеца( 16-25 лет), Кондратьева(40-60 лет), Форрестера(200 лет) и циклы Тоффлера( 1000-2000 лет). По нашему мнению, цикличность инфляции, как частный случай цикличности процессов эволюции, заслуживает внимания и детального анализа. Цикличность -важнейший фактор экономической динамики, один из детерминантов макроэкономического равновесия. Наиболее характерная черта экономической цикличности, а следовательно и инфляционной - движение по спирали. Таким образом, последующие инфляционные всплески, по-видимому, будут более резко выраженными.
Инфляция, в различных формах многократно наблюдалась и продолжает наблюдаться в российской экономике. Так, в статье Б. Плышевского [61] говорится о том, что в четко выраженных формах инфляция проявляется по крайней мере в третий раз -1914-1924 гг., затем - 1928-1947 гг. и, наконец август 1998 г. Однако, она так или иначе проявляется постоянно. Например, характерным проявлением и официальным признанием инфляции можно считать каждую денежную реформу. А реформы такого рода в нашей стране даже уже перестали "удивлять" население.
Показатели роста производственных предприятий и методы их анализа
Статистический анализ показателей экономического роста предприятий или микроэкономических систем в целом - представляет собой сложную экономико-математическую проблему, решение которой в общем виде вряд ли возможно. Укрупненно, методы такого анализа можно разделить на количественные и качественные. Строгие математические методы статистического анализа представляют собой, с этой точки зрения, формализованные и ограниченные приемы количественной оценки состояния таких систем в первом (линейном) приближении к реальности. А менее строгие, но хорошо отражающие общие тенденции явлений, качественные методы можно использовать для предварительного или обобщающего анализа исследуемой проблемы.
Исследованию показателей экономического роста предприятий и методам их анализа посвящено большое количество литературных публикаций [2, 5, 11, 57, 77, 78 и др.]. С учетом этого, приведем только краткий обзор этих методов, но в отличие от традиционного изложения, в разрезе проблем, связанных с искажающим влиянием инфляции на показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятий.
Анализ показателей хозяйственно-экономической деятельности предприятий базируется на их финансовой, бухгалтерской и статистической отчетности, которая оперирует фактическими данными за прошедшие периоды времени деятельности предприятий (год, квартал, месяц и т.д). Каждый из этих периодов может иметь свои особенности (колебания цен на рынке; инфляционные ожидания; общее состояние экономики страны и т.д.). Однако, оценка конечных результатов экономической деятельности за отчетный период, как правило, не учитывает этих искажающих факторов и, следовательно, не может рассматриваться как статистически достоверная.
Экономический рост предприятий характеризуется системой финансово-статистических показателей. Основные тенденции производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия проявляются в системе общих показателей финансовых результатов, включающую показатели прибыли и рентабельности, а также валового дохода - выручки от реализации продукции или услуг. Кроме того, применяют и более специфические покаазтели - например, коэффициент устойчивости экономического роста, отражающего темп увеличения собственного капитала за счет финансово-хозяйственной деятельности и др.
При изучении причинно-следственных связей "инфляция-экономический рост" показатели инфляции выступают в качестве факторных признаков, а показатели экономичекого роста предприятия - в качестве результативных. Заметим, что с математической точки зрения, в отличие от финансово-аналитической, не имеет значения какие параметры рассматривать как причины, а какие как следствия. Важен только сам факт и вид взаимосвязи в системе "причина-следствие". С учетом этого, будем считать возможным в ходе дальнейшего изложения использовать также и формальные модели, в которых факторные и результативные признаки могут меняться местами.
Комплексное изучение экономического роста предприятий требует системы взаимосвязанных показателей. Для целей нашего исследования будем применять абсолютные стоимостные (валовая прибыль, балансовая прибыль и др.) и относительные безразмерные показатели (индексы цен, рентабельность и др.), так или иначе способные характеризовать инфляцию и производство. Систему показателей в системе удобно разбивать на взаимосвязанные подсистемы показателей [78].
1) Показатели исходных условий деятельности предприятия характеризуют наличие необходимых ресурсов для нормального функционирования предприятия. Они оказывают влияние на все остальные.
2) Показатели использования средств производства - фондорентабельность, фондоотдача, фондоемкость, среднегодовая стоимость основных средств и др.
3) Показатели использования предметов труда - материалоемкость, материалоотдача, стоимость использованных предметов труда.
4) Показатели использования трудовых ресурсов - обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами, степень использования фонда рабочего времени, фонда заработной платы, производительность труда, прибыль на одного работника и др.
5) Показатели производства и реализации продукции: объем валовой, товарной и реализованной продукции, структура продукции, объем отгрузки и реализации и др.
6) Показатели себестоимости продукции - общая сумма затрат на производство и реализацию продукции, в том числе по элементам (статьям затрат и др.)
7) Показатели прибыли и рентабельности - прибыль предприятия, уровень рентабельности.
8) Показатели финансового состояния предприятия, характеризуют наличие и структуру капитала предприятия, эффективность использования собственных и заемных средств, финансовую устойчивость предприятия и др. Эти группы показателей находятся в связи. Группы 7 и 8 можно рассматривать как обобщающие и наиболее существенные с точки зрения оценки показателей экономического роста хозяйствующего субъекта.
В зависимости от степени подверженности инфляционным процессам статьи баланса предприятия классифицируются на монетарные и немонетарные. Монетарные активы - статьи баланса, отражающие средства и обязательства в текущей денежной оценке (денежные средства, депозиты, краткосрочные финансовые вложения, и др.). Поэтому они не подлежат переоценке. Немонетарные активы - основные средства, незаконченное капитальное строительство, запасы, незавершенна производство, готовая продукция, товары. Реальная стоимость этих активов изменяется с течением времени и изменением цен и поэтому требует переоценки с учетом инфляции.
В период инфляции нахождение средств в денежной форме приводит к понижению их покупательной способности, так как эти статьи отчетности предприятия не переоцениваются в связи с инфляцией.
Макроэкономические показатели развития экономики Чувашской республики
Чувашская Республика входит в состав Волго-Вятского экономического района и Приволжского федерального округа Российской Федерации. Основные отрасли промышленности: машиностроение и металлообработка, электроэнергетика, пищевая, строительных материалов и химическая. В 1998-2002 гг. Республика преодолевала последствия общероссийского финансового кризиса [46]. Фактические показатели состояния экономики Чувашии отражено в таблице 3.1.
Валовый региональный продукт (ВРП) на уровне Чувашской Республики рассчитывается как сумма валовой добавленной стоимости всех отраслей экономики [43, 66, 90]. Под влиянием инфляции и других факторов ВРП в текущих рыночных ценах вырос в 1998 году по сравнению с 1995 г. в 1,6 раза, а в 1999 г. уже в 2,4 раза и в 3,1 - в 2000 г. Это связано с инфляционным всплеском 1998-99 годов. Аналогичный показатель по России был ниже и составлял 1,2; 2,1 и 2,5 соответственно. Действительно, в этот период инфляционные процессы в Чувашии ощущались и воспринимались населением как существенно более острые, чем по стране в целом.
Объем промышленной продукции в денежном выражении равномерно нарастал в предкризисный период, после чего зафиксирован резкий рост, к концу 2002 г. превысивший 300% (к уровню 1998 г.).
Учитывая, что численность населения Чувашии оставалась в течение 1995-2002 годов почти постоянной (около 1,4 млн. чел.), можно сделать вывод, что за данный период наблюдался более чем троекратный прирост продукции основных секторов экономики в расчете на душу населения.
Однако реальный экономический рост Чувашской Республики отнюдь не соответствовал этим радужным показателям. Для его адекватной оценки обратимся к даннным об инфляционных процессах, зафиксированных в экономике региона в эти годы.
Среднесписочная численность работающих на всех предприятиях и организациях республики (включая организации малого предпринимательства) в 2000-2002 г.г. стабилизировалась и составила около 600 тыс.чел. (более 40% от общей численности насления), что на 1% меньше, чем в 2001 г.
1) С 1999 г. - включая занятых в домашнем хозяйстве производством товаров и услуг для реализации.
2) С 1995г. - по кругу крупных и средних предприятий и организаций по данным бухгалтерской отчетности.
В 2002 г. на крупных и средних предприятиях работали в режиме неполной рабочей недели около 3% от их среднесписочной численности. Вынужденные административные отпуска по инициативе администрации имели около 5%, принято на работу около 13% среднесписочной численности, а выбыло по различным причинам - 15%.
Наблюдалась выраженная тенденция к сокращению безработицы. К началу 2003 г. в органах государственной службы занятости состояло на учете около 14 тыс. чел., что почти в 2 раза меньше, чем было 1997-1998 годах. При этом общая численность безработных, по данным выборочных обследований населения по проблемам занятости, была выше более чем в 4 раза. Уровень регистрируемой безработицы по отношению к экономически активному населению уменьшился.
В 2002 г. в государственные органы службы занятости обратилось в поиске работы более 40 тыс. человек, в том числе 75% незанятых трудовой деятельностью. Из них 20% работали служащими, 40% - рабочими. Лица, ищущие работу впервые, составили 45% от численности обратившихся по вопросу о трудоустройстве. Женщины составляли 73% зарегистрированных безработных, молодежь в возрасте 16-29 лет - 43%, инвалиды - 8%.
К началу 2003 г. нагрузка незанятого населения, состоящего на учете в органах службы занятости, на одну заявленную вакансию составила 1,8 человека. Задолженность по пособиям по безработице сократилась, снизились масштабы «скрытой безработицы». На крупных и средних предприятиях не зафиксировано массовых высвобождении работников. В отдельных отраслях экономики наблюдалось увеличение численности работающих по сравнению с предыдущими годами.
Номинальные денежные доходы, полученные населением в 2002г., увеличились по сравнению с 2001г. на 30,5%. Реальные располагаемые доходы составили 110,4% по отношению к 2001г. Среднедушевой денежный доход в 2002г. составил 2001 рубль, что на 31,2% выше уровня 2001г. Величина прожиточного минимума в расчете на душу населения составила в IV квартале 2002 г. 1621 рубль, что на 2,5% выше уровня III квартала 2002 г. При этом стоимость продуктов питания потребительской корзины увеличилась на 0,9%, непродовольственных товаров - на 2,4%, услуг - на 5,1%. Величина прожиточного минимума для трудоспособного населения составила 1746 рублей и возросла по сравнению с III кварталом 2002 года на 2,6%, пенсионеров - 1223 рубля (на 1,6%), детей - 1654 рубля (на 2,9%).
