Содержание к диссертации
Введение
Глава 1. Банковская система и ее структура . 6
1.1. Понятие и сущность банковской системы . 6-33
1.2. Уровни банковской системы . 33-63
1.3. Инфраструктура банковской системы. 63-73
Глава 2. Формы противоречия становления банковской системы . - 74
2.1. Противоречия функционирования слагаемых банковской системы: центрального и коммерческих банков и банковской инфраструктуры . 74-91
2.2. Усиление взаимосвязей банковской и производственной форм деятельности .
2.3. Совершенствование структурно-организационной и коммерческой деятельности банков.
2. 4. Углубление специализации и универсализация функциональной деятельности банков.
Заключение.
Литература. 148-152
- Понятие и сущность банковской системы
- Уровни банковской системы
- Противоречия функционирования слагаемых банковской системы: центрального и коммерческих банков и банковской инфраструктуры
- Усиление взаимосвязей банковской и производственной форм деятельности
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Проводимые в экономике России преобразования затрагивают все стороны жизни общества, в том числе и банковскую систему. Она, как и экономика в целом, переживает кардинальные изменения, которые находят выражение в росте численности банков, в формировании новых взаимоотношений Центрального банка, коммерческих банков и финансово-кредитных учреждений, в расширении ассортимента предоставляемых банками услуг и перечня выполняемых ими операций, в поиске пути повышения эффективности банковского обслуживания и оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений, в разработке нового банковского законодательства. Но эти и другие изменения в банковской сфере не обеспечили становление банковской системы, адекватной рыночной экономике. В настоящее время формирующаяся банковская система переживает тяжелый кризис.
В значительной мере он обусловлен общим кризисом экономики в целом, огромным бюджетным дефицитом, доминированием торгового и финансового капиталов, отставанием структурных преобразований, обвальной приватизацией и увлечением передела государственной собственности. Одновременно обострение ситуации в банковской сфере во многом связано с непоследовательностью реформирования прежней банковской системы и созданием новых институтов в данной области. Это делает необходимым и актуальным исследование противоречий становления банковской системы. Особую остроту приобретает проблема противоречий формирования банковской системы в настоящее время, когда наметились некоторые моменты макроэкономической стабилизации и экономического роста. Поиски форм разрешения противоречий банковской системы, недостатки в процессе ее становления позволяют полнее использовать эту систему в качестве действенного катализатора развития экономики.
Степень разработанности проблемы. Основы банковского дела, роль банков в воспроизводственном процессе исследовались в работах многих зарубежных и отечественных ученых на протяжении длительного периода времени.
Функции банков в рыночной экономике, структура банковской системы и ее взаимосвязь с реальным производством товаров и услуг нашли отражение в работах С. Л. Брю, Э. Д. Долана, Р. Дорнбуша, Дж. М. Кейнса, К. Кэмпбелла, К. Р. Макконнелла, К Маркса, А. Ослунда, Э. Рида, Д. Сакса, IL Самуэльсона, С. Фишера, IL Хейне и других.
При теоретической разработке проблем противоречий банковской системы большую помощь оказали труды отечественных ученых, исследующих методологические и теоретические вопросы. Среди них можно выделить работы А. М. Абалкина, В. Куликова, В. Радаева, М. С. Шаталина и др.
В диссертационном исследовании автор опирается на теоретические разработки проблем банковской деятельности и финансов таких экономистов, как Ю. А. Бабичева, Г. Е Белоглазова, Е И. Валенцова, С. К. Дубинин, А. И. Іуков, Е.Ф.Жуков, В. И. Колесников, О. И. Лаврушин, Я. М. Миркин, А. В. Молчанов, Т. Е Нестерова, М. И. Усоскин и других.
В отечественной экономической литературе отдельные вопросы современной теории банковской системы освещены достаточно полно. Однако до сих пор целостных политико-экономических исследований, посвященных системному изучению данной проблемы нет. В научных изданиях практически отсутствует сколько-нибудь подробный анализ сущности банковской системы и её слагаемых. Наименее разработанными остаются вопросы противоречий становления банковской системы.
Всё выше сказанное и определило выбор темы диссертационного исследования, его актуальность, цели и задачи. Целью исследования является раскрытие сущности банковской системы и её составляющих, выявление противоречий становления этой системы и обоснование путей их разрешения. Поставленные цели обусловили необходимость решения следующих основных задач:
- обобщить, систематизировать и критически переосмыслить взгляды отечественных и зарубежных экономистов на экономическую природу банковской системы и исследовать её эволюцию с системой экономических отношений;
- раскрыть суть банковской системы и выделить её слагаемые;
- обосновать, опираясь на федерализацию экономических отношений, положение о трёх уровнях банковской системы;
- уточнить направления становления института
Центрального банка России и функции, выполняемые им;
- выявить противоречия во взаимоотношениях Центрального Банка с коммерческими банками и кредитными учреждениями;
- определить основные формы противоречий в становлении банковской системы России на современном этапе развития рыночных отношений в стране.
Объектом диссертационного исследования является становление банковской системы России, выявление её места и роли в рыночной экономике, особенности функционирования в период перехода к рынку.
Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, занимающихся разработкой современной теории рыночной экономики, а также вопросов функционирования банковской системы. При рассмотрении конкретных проблем по исследуемой теме использовались законодательные и нормативные акты и постановления Государственной Думы, Правительства РФ, законодательные и нормативные материалы ряда зарубежных стран. Информационной базой работы послужили справочные материалы статистических сборников Госкомстата РФ, статистические публикации в журналах и периодической печати, регулярные статистические исследования в области финансов и банковской деятельности. Общей методологической основой исследования является целостный системный подход к анализу, предполагающий рассмотрение как закономерностей и особенностей развития банковской сферы, так и влияния на неё национальной культуры, исторических традиций, общего состояния российской экономики как экономики переходного периода.
Научная новизна исследования. Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что автором на основе системного подхода осуществлено политэкономическое исследование категориальной сущности банковской системы, определены её место и роль в системе современных рыночных отношений и раскрыты противоречия становления этой системы в России. К наиболее важным результатам, содержащим новизну, относятся следующие положения:
- раскрыто экономическое содержание банковской системы, выражающее совокупность банковских институтов, банковскую инфраструктуру, денежный рынок, банковское законодательство, банковскую корпоративную культуру;
- сформулирован вывод об относительной самостоятельности банковской системы и её производном характере от хозяйственного и политического устройства страны, исключительном доминировании банковского капитала над промышленным капиталом;
- обосновано положение о трёхуровневой системе банковской сферы:
а) Центральный банк России, призванный осуществлять контроль за всей кредитной, денежно-эмиссионной политикой, определять ключевые направления и условия развития банковской системы;
б) крупные и средние банки, обеспечивающие кредитование общенациональных и важных региональных инвестиционных программ и развитие базовых отраслей экономики;
в) сеть средних и мелких устойчивых банков, обслуживающих малый бизнес, среднего и мелкого клиента, концентрирующих и перераспределяющих основные финансово-кредитные ресурсы внутри региона, способствующих решению задач, стоящих перед местным самоуправлением;
- конкретизированы экономические функции банковского сектора: аккумулирование и размещение денежных средств на основе возвратности, срочности и платности; трансформация сбережений в инвестиции; осуществление эмиссии платёжных средств на кредитной основе; ускорение и расширение производства и обращения посредством системы монетарных инструментов; расчетно-кассовое обслуживание клиентов; воздействие на использование ресурсов, рост ликвидности и капитализации доходов, увеличение потребительского спроса и объёма инвестиций;
- определены основные формы противоречий процесса становления банковской системы: оторванность банковской сферы от реального производства и сосредоточение основных усилий банковских институтов на торговых и финансовых рынках, на рынке МБК; отставание банковского законодательства от развития банковской системы; слабое развитие инфраструктуры банковского сектора и отсутствие в нём многих необходимых инструментов сдерживают деятельность банков по свободному маневрированию на финансовом поле и многократно увеличивают их зависимость от действий ЦБ; чрезмерное участие государства на финансовом рынке и большие масштабы бюджетного кредитования сужают кредитные отношения с банками, усиливают внутрибанковское перераспределение средств и подрывают воспроизводство финансовых ресурсов в рамках цикла: накопление денежных средств в банках - кредитование и инвестирование в реальный сектор производства; дефицит предложения на рынке банковских услуг и ограниченность их ассортимента сужают сферу деятельности банков, делая её неустойчивой и неконкурентоспособной по сравнению с западными банками; структурная диспропорциональность банковской системы, которая по численности банковских институтов, мобилизуемым ими капиталам совершенно не соответствует ресурсной базе; отсутствие строгой специализации банковских институтов и чёткого разграничения их статуса со специальными финансовыми институтами; либеральное банковское законодательство и слабый государственный дирижизм ведут к большому перераспределению капиталов через банковскую систему и делают крайне рискованной, неэффективной структуру банковского баланса.
Методическая и практическая значимость диссертации. Выполненное диссертационное исследование направлено на решение важной научной проблемы, имеющей большое значение для стабильного функционирования экономики и способствующего повышению эффективности функционирования банковской системы.
Основные результаты исследования могут быть использованы в процессе преподавания курсов экономической теории и финансов. Целый ряд полученных в диссертации выводов доведён до уровня конкретных рекомендаций.
Апробация работы. Основные положения диссертации изложены в пяти публикациях и доложены на научно-практических конференциях, а также при проведении занятий на кафедре политической экономии естественных факультетов МГУ им. М. В. Ломоносова.
Понятие и сущность банковской системы
Научный анализ категориального содержания банковской системы плодотворен лишь в рамках системного подхода, который предполагает рассмотрение изучаемого понятия как целостно-существующего, многогранного явления, не сводимого к совокупности банков, находящихся во взаимодействии друг с другом.
Банковская система выступает в качестве важнейшей рыночной составляющей и гибким инструментом для реализации комплексных макроэкономических целей, является органичной частью рыночной экономики. Ее следует рассматривать в рамках всей интегрированной экономической системы. Необходимо учитывать, что, с одной стороны, банковская система оказывает сильное воздействие на экономику в целом всей страны, а, с другой, её развитие испытывает обратное влияние.
Преобразования в сфере банковского хозяйства должны рассматриваться как часть системных общеэкономических преобразований, охватывающих рост численности банков, кардинальное изменение их роли и места в рыночной экономике, внутреннюю и внешнюю сферы банковской деятельности. (схема 1).
В рассматриваемом нами контексте понятие банковской системы охватывает, не только собственно банки, но также кредитные учреждения, т.е. все те экономические организации, которые выполняют либо все или большинст-во, либо отдельные банковские операции, взаимодополняют друг друга в силу функциональных особенностей своей деятельности. В этой системе банки выполняют или, во всяком случае, могут выполнять если не все, так большинство банковских операций, а кредитные учреждения - только отдельные из этих операций. Поэтому успешная деятельность таких учреждений возможна не иначе как в единстве и взаимодействии. Шесте с тем, банковская система может считаться завершенным образованием только при наличии в её составе ещё и третьей составляющей - инфраструктуры, представленной различного рода специализированными учреждениями, обеспечивающими функционирование банков и кредитных учреждений: расчётными, клиринговыми и тому подобными центрами, службами правового, материально-технического, информационного и иного обеспечения, дилерскими фирмами по работе с ценными бумагами банков, аудиторскими фирмами и др.
Условно банковскую систему России можно представить в виде схемы N 2. В неё должны входить такие элементы, как банки всех видов и типов ( Центральный банк, коммерческие банки и т.д. ), всевозможные банковские ассоциации, которые получают всё большее рсіспространение в России и за рубежом, вся банковская инфраструктура, обеспечивающая нормальное функционирование банков, законодательная база, без которой невозможно органичное функционирование банковской системы.
Выбор наиболее целесообразной в каждой заданной экономической среде банковской структуры вызывает необ-ходимость в некотором уточнении понятийного аппарата
Содержание категорий банковской системы как целостного, многогранного явления, имеющего системную структурно-функциональную организацию, не может быть отражено в каком-то одном определении. Оно, напротив, может быть выражено только системно взаимосвязанными определениями. В рамках этого подхода, в первую очередь, требуется конретизация сущности банка как основного элемента банковской системы.
Банки - это своеобразные "элементарные частицы" того мира, который именуется банковской системой. Не разобравшись с первыми, невозможно понять второй. Между тем есть ряд обстоятельств, в силу которых строгое определение того, что такое банки оказывается достаточно сложным делом. Вот некоторые из этих обстоятельств: - историческая изменчивость направлений и методов деятельности банков; - различия в перечнях выполняемых ими операций, связанные с особенностями развития тех или иных стран; - юридические причины (нормы права в разных странах по-разному решают эту проблему, включая и такие крайние варианты, как фактическое приравнивание банковских учреждений к "обычным" коммерческим предприятиям, неразличие банков и кредитных учреждений друг от друга, слишком жесткое, искусственное их "разведение");
Уровни банковской системы
Дальнейшая конкретизация экономического содержания банковской системы требует уточнения её структуры и уровневой организации.
Довольно долго у нас велись дискуссии об уровнях банковской системы. Некоторые ученые считают, что "банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики ... должна быть двухуровневой". Первый уровень - это центральный банк, второй (базовый) - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом второй уровень имеет в свою очередь достаточно сложную структуру: особые части (коммерческие банки, кредитные учреждения, вспомогательные организации), а также и их подуровни (например, разнообразные виды коммерческих банков). Иногда понятия "банковская система" и "кредитная система" употребляют в качестве тождественных. Например, в работе авторского коллектива под редакцией Е. Ф. Жукова кредитная система представлена следующим образом: 1 уровень - Центральный банк; 2 уровень - банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные банки; 3 уровень - специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные, ссудо-сберегательные ассоциации, страховые компании, пенсионные фонды. Между тем понятия эти хотя и достаточно близки, но полностью не совпадают. Отличия состоят, во-первых, в том, что банки и кредитные учреждения занимаются не одним кредитованием, а выполняют еще множество других функций, перечень которых в процессе развития рыночных отношений в нашей стране все более расширяется. И, во-вторых, часть кредитных отношений предприятия и организации могут осуществлять или совсем без участия банков (так называемый "неформальный" денежный кредит, или при их пассивной роли (например, товарный кредит в форме коммерческого кредита с использованием векселя).
В настоящее время порой рассуждают о целесообразности вычленения еще одного уровня. Но это объясняется, по нашему мнению, недоразумением, когда наряду с коммерческими банками выделяют в самостоятельный уровень отдельные типы банков: специализированные, уполномоченные, универсальные и т. д.). Но такой подход невозможно признать логичным. Все банки относятся ко второму уровню и в этом смысле ничего не меняют различия в их организационно-правовых формах, форме собственности, характере деятельности и прочие отличительные признаки.
Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно, с развитием промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного цикла. Термин "коммерческий банк" стал означать "деловой" характер банка, то есть банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности.
"Коммерческие банки предоставляют широкий диапо-зон финансовых услуг. Они относятся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками". "Суть финансового посредничества коммерческих банков - в процессе создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов и в аккумуляции денежных средств из различных источников, исключая прямой контакт сберегателей и заемщиков, регулируя совпадение интересов тех и других"
Встречаются и иные иррациональные, на наш взгляд, подходы к классификации банков. Банки могут отличаться по многим параметрам, но это далеко не всегда дает достаточные основания для их выделения в самостоятельную классификационную группу. К примеру, некий коммерческий банк может в одно и то же время предстать как акционерный закрытого типа, смешанным (государственно-частным), уполномоченным (агентом правительства), специализированным на обслуживании какой-либо отрасли, российским, совместным с неким иностранным кредитным учреждением, межрегиональным (обслуживающим несколько областей) и пр.
Противоречия функционирования слагаемых банковской системы: центрального и коммерческих банков и банковской инфраструктуры
Создание трехуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровления финансовых отношений в стране. Оздоровление финансов зависит прежде всего от системы мер, направленных на создание стабильной экономики в целом и, как следствие, устойчивой денежной единицы. Однако в условиях экономического спада и инфляции эти определяющие цели недостижимы с помощью только регулирующего воздействия Центрального банка на остальные составляющие банковской системы. Для этого нужна экономическая стратегия модернизации экономики, ее структурной перестройки в соответствии с потребностями перехода к экономически и социально эффективной рыночной экономике. Но такая стратегия и политика в стране отсутствует. В результате не финансы оздоровлялись на базе стабилизации экономики (производства), а наоборот, с помощью чисто монетаристских мер пытались стабилизировать экономику. В рамках такого понимания была проведена так называемая либерализация цен и внеш неэкономической деятельности. "Освобождение" цен не оправдало тех надежд, которые возлагались на осуществление этой меры. Цены после роста в первое время не стали снижаться, как предполагалось. Они не могли снижаться, так как монопольное положение, в которое тотальное огосударствление поставило все предприятия, давало и дает производителям возможность непрерывно повышать цены на свои товары, работы и услуги, увеличивая этим путем свои доходы, а тяжесть роста цен перекладывается на конечного потребителя.
Помимо резкого снижения уровня жизни абсолютного большинства народа эта "либерализация" цен привела к взрывному их росту, который вместе с обесценением оборотных средств предприятий и организаций положил начало грандиозному кризису неплатежей. Перед этим кризисом беспомощними оказались все, в том числе Центральный банк.
Денежные инструменты регулирования экономики, поведения экономических субъектов эффективны лишь в условиях сложившегося и налаженного рыночного хозяйства, чего у нас пока нет.
Так, один из решающих инструментов в руках центральных банков - операции на открытом рынке - предполагает наличие развитой системы торговли ценными бумагами, и как минимум - доверие к таким бумагам, государственным и негосударственным, со стороны массы потенциальных инвесторов. Однако в наших условиях покупка -продажа ценных бумаг пока еще более чем ограниченно ре гулирует экономику. То же самое можно сказать и о действенности других возможных инструментов - резервной нормы и учетной ставки процента.
Все сказанное лишь подчеркивает ту исключительно сложную обстановку, в которой приходится работать Центральному банку и российским коммерческим банкам.
Центральный банк находится на вершине пирамиды, в основании которой 2090 коммерческих банков (на начало 1996 года их было 2295) с сетью филиалов в количестве 5193 (на начало 1996 года - 5581) и с очень незначительными уставными капиталами. Лишь 2 процента в суммарном уставном капитале составляет доля банков, имеющих капитал свыше 30 млрд. руб. Примерно 41,5 процента уставного капитала коммерческих банков составляют банки с уставным фондом до 1 млрд. руб. 1По мировым критериям они остаются слабыми, не имеющими достаточно средств для долгсрочных кредитов и вынуждеными оставаться меняльными конторами и покупателями ГКО в целях перераспределения в бюджет свободных денег.
Кризис экономики отражается и на банковской системе. Вклады и депозиты предприятий, организаций и кооперативов в течение 1996 колебались от 10,5 на начало года до 9,5 трлн. руб. в декабре. Кридиты банков, предоставленные экономике, банкам и населению в рублях и иностранной валюте, за год увеличились с 264,05 до 325,12 трлн. руб. , в их составе долгосрочные кредиты сократились с 32,51 до 23,9 трлн. руб. Межбанковские кредиты в рублях и иностранной валюте составили 62,8
Усиление взаимосвязей банковской и производственной форм деятельности
Другая важная проблема сегодняшнего дня - проблема универсализации и специализации банков, расширение спектра предоставляемых услуг. В странах с развитыми банковскими системами наряду с универсальными функционируют и специализированные банки: по функциональному признаку, по отраслевому делению, региональные и международные. Несмотря на то, что в России представлены почти все вышеперечисленные виды банковских учреждений, но на деле абсолютное большинство из них - универсальные банки.
В соответствии с законом "О банках и банковской деятельности" банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств на вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.
В настояшее время, в условиях конкурентной борьбы, ни один из банков не откажется от выгодного клиента из другой отрасли или с другим профилем работы.
Межбанковская конкуренция во многом определяется типами банков, которые работают в соответствующих регионах. Как уже отмечалось, в России большинство банков стремится к универсальной деятельности, вместе с тем качество обслуживания, а часто и доходность банковских операций определяется степенью их специализации. В силу ряда объективных причин России еще предстоит создать достаточно представительную сеть инвестиционных, инновационных, муниципальных, ипотечных банков, сеть учреждений кредитной кооперации, особенно в сельской местности.
Таким образом, не смотря на то, что в короткий период времени создана многопрофильная сеть коммерческих банков, отвечающих в основном потребностям современой экономики страны; банками освоены многие современные технологии; развернута широкая корреспондентская сеть как между банками России, так и российских банков с зарубежными партнерами, наряду с этим существует еще ряд проблем, решение которых актуально: - разброса "банконасыщения"; - процесса наращивания капитала; - расширение спектра предоставляемых услуг. Главной целью работы российских коммерческих банков, как любых банков мира, является оптимизация структуры пассива банка, достижение которой может идти по следующим направлениям: - установления соответствия структуре активов; - увеличение удельного веса дешевых ресурсов.
Особенности активных операций коммерческих банков состоят в том, что наряду с кредитами получают развитие такие их виды, как приобретение ценных бумаг, приобретение валюты, факторинг, лизинг.
Для оживления инвестиционной активности целесообразно использовать новые нетрадиционные для экономики нашей страны методы обновления материальной базы и ускорения модернизации основных фондов предприятий различных форм собственности. Одним из таких методов является лизинг, получивший в последние десятилетия, особенно за рубежом, широкое распространение.
