Содержание к диссертации
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ
НЕФТЕГАЗОВОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ
ДИВЕРСИФИКАЦИИ 11
Роль нефтегазовой промышленности в социально-экономическом развитии России 11
Анализ деятельности предприятий нефтегазовой промышленности и основные направления ее диверсификации 22
Анализ объекта исследования: проблемы и направления развития 42
Особенности диверсификации деятельности российских компаний
нефтегазового сектора 54
Выводы по главе 1 58
ГЛАВА 2. ВЗАИМОСВЯЗЬ ДИВЕРСИФИКАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 60
Диверсификация деятельности предприятия как стратегическое направление его развития 60
Оценка финансового состояния предприятия 73
Взаимосвязь показателей диверсификации деятельности предприятия и его
финансовой устойчивости 94
Выводы по главе 2 99
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ МЕХАНИЗМА УПРАВЛЕНИЯ
ДИВЕРСИФИКАЦИЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ НЕФТЕГАЗОВОГО
МАШИНОСТРОЕНИЯ 100
Моделирование управления диверсификацией деятельности и финансовой устойчивостью предприятия при привлечении краткосрочных кредитов 102
Моделирование управления диверсификацией деятельности и финансовой устойчивостью предприятия при привлечении долгосрочных кредитов 141
Оптимизация программ диверсификации деятельности предприятия
нефтегазового машиностроения 160
Выводы по главе 3 169
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 170
ЛИТЕРАТУРА 173
ПРИЛОЖЕНИЯ 186
Введение к работе
Актуальность темы исследования и состояние ее разработки. С переходом России к рыночной экономике, основанной на предпринимательской инициативе и конкуренции, меняются экономические отношения всех субъектов народного хозяйства. Коренные изменения экономических отношений предъявляют новые повышенные требования к производственному процессу и его менеджменту, а также к формированию механизма развития хозяйствующего субъекта с учетом меняющихся характеристик внешней и внутренней среды.
Одним из механизмов развития предприятия, связанным с обеспечением конкурентоспособности и достижением эффективности его деятельности, является диверсификация, которая не ограничивается введением разнообразия в номенклатуру выпускаемой продукции и увеличением спектра оказываемых услуг. Она рассматривается в более широком смысле как расширение сферы деятельности в различных отраслях промышленности, в том числе и в нефтегазовом машиностроении.
Нефтегазовый сектор оказывает определяющее влияние на развитие экономики страны в целом. Он остается одним из главных резервов и источников экономического развития страны на перспективу. В связи с этим важнейшим условием реформирования народного хозяйства страны и развития экономики становится обеспечение эффективности функционирования нефтегазовой отрасли. Зависимость российской нефтегазовой отрасли от предприятий машиностроительного комплекса усиливается с каждый годом, и решать проблемы технического перевооружения и материально-технического обеспечения нефтяной и газовой промышленности без развития собственной российской базы машиностроения становится невозможным.
Анализ деятельности российских предприятий нефтегазового машиностроения подтверждает тот факт, что многие из них диверсифицируют деятельность, преследуя цели введения разнообразия в программу
4 производимой продукции и структуру самого предприятия. Они стремятся упрочить свое положение на рынке, пытаются своевременно и адекватно реагировать на изменение конъюнктуры, повысить эффективность деятельности. Прослеживается взаимосвязь между диверсификацией деятельности предприятия и таким понятием, как финансовая устойчивость, обусловленная принимаемыми управленческими решениями по выбору целей и направлений его развития.
Исследованию проблематики эффективной деятельности предприятия и оптимизации управленческих решений в рыночных условиях хозяйствования посвящены работы многих отечественных и зарубежных ученых. Достаточно широко освещены вопросы анализа внешней и внутренней среды предприятий, конкурентных угроз, выбора и обоснования стратегических решений по целям и направлениям развития, антикризисному менеджменту, эффективности стратегий.
Вместе с тем, в научных публикациях факторам взаимной обусловленности диверсификации деятельности как стратегического направления развития и устойчивого эффективного функционирования предприятий в кратко- и долгосрочной перспективах, оптимизации управленческих решений по формированию стратегий диверсификации, уделено недостаточное внимание. Также следует указать на недостаточность учета в этих работах специфики нефтегазового машиностроения и целевого рынка его продукции, которая не позволяет в полной мере адаптировать их к условиям деятельности предприятий этой отрасли.
Недостаточно полная разработанность теоретических аспектов управления диверсифицированными производственными структурами, особое народнохозяйственное значение повышения эффективности предприятий нефтегазового машиностроения определили актуальность, цель и задачи данного диссертационного исследования.
Цель диссертационной работы заключается в разработке и научном обосновании теоретических положений и практических рекомендаций по ор-
5 ганизации управления диверсификацией промышленного предприятия, обеспечивающей эффективность деятельности и устойчивость развития в условиях риска и неопределенности факторов внешней среды.
Задачи исследования. В соответствии с поставленной целью были решены следующие задачи:
исследование роли и анализ состояния нефтегазовой отрасли в экономике России;
определение основных стратегических направлений расширения деятельности компаний топливно-энергетического комплекса России;
анализ деятельности и выявление основных особенностей и проблем диверсификации деятельности российских предприятий нефтегазового машиностроения;
оценка уровня диверсификации с выделением основных целей, форм, методов, экономических преимуществ диверсификации как направления стратегического развития предприятия;
определение факторов финансовой устойчивости предприятия, обоснование состава показателей и критериев для их оценки с учетом отраслевых особенностей;
оценка взаимообусловленности диверсификации деятельности и финансовой устойчивости предприятия;
определение методологических принципов формирования эффективных стратегий в принятии решений о диверсификации в целях обеспечения стратегического развития предприятия нефтегазового машиностроения;
разработка и практическая реализация экономико-математических моделей и алгоритмов управления диверсификацией деятельности и финансовой устойчивостью предприятия с учетом отраслевой специфики нефтегазового машиностроения.
Предметом исследования являются экономические процессы, влияющие на эффективность деятельности предприятия при расширении его деятельности, механизм управления диверсификационной деятельностью
предприятий нефтегазового машиностроения в условиях рыночного хозяйствования.
Объектом исследования выбрано одно из ведущих предприятий неф
тегазового машиностроения - ООО СКБ «Газстроймашина», осуществляю
щее научно-конструкторские разработки и изготовление
машиностроительной продукции для предприятий нефтегазовой отрасли и
объектов топливно-энергетического комплекса.
Теоретической и методологической основной данного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам макро- и микроэкономического анализа и управления хозяйственной деятельностью, взаимоотношений хозяйствующих субъектов и их адаптации к воздействию факторов рыночной среды, построения эффективных систем управления диверсифицированными предприятиями в условиях рыночного хозяйства. В диссертационном исследовании использованы методы аналитического и статистического анализа, теории менеджмента, организационно-экономического проектирования сложных производственных систем, экономико-математического моделирования, механизмы стратегического и оперативного управления. Представленные в диссертации научные положения, рекомендации и выводы, основанные на использовании этих методов, средств и методологических положений работ отечественных и зарубежных авторов, вносят свой вклад в развитие теории системного управления диверсификацией деятельности хозяйствующих субъектов при неопределенности рыночных факторов их функционирования.
Информационной базой исследования послужили законодательные акты и нормативно-правовые документы, регулирующие экономическую и инвестиционную деятельность хозяйствующих субъектов; материалы государственной статистики, аналитических и информационных агентств; публикации в отечественной и зарубежной печати; фактические показатели хозяйственной деятельности, данные официальных отчетов и исследований государственных органов и хозяйствующих субъектов нефтегазовой про-
7 мышленности, в частности ООО СКБ «Газстроймашина», ОАО «Газпром» (и его дочерних компаний), ОАО «Лукойл».
Научная новизна проведенного исследования заключается в комплексном исследовании стратегических направлений развития предприятия нефтегазового машиностроения, связанных с диверсификацией его деятельности и обеспечением финансовой устойчивости, а также в разработке механизма развития, включающего в себя принципы, комплекс методов, моделей и алгоритмов управления диверсифицированной деятельностью. В том числе:
уточнены понятия «диверсификация деятельности» и «финансовая устойчивость» с учетом отраслевой специфики предприятий нефтегазовой отрасли;
систематизированы особенности, обобщены проблемы и народнохозяйственное значение развития топливно-энергетического комплекса, обусловливающего необходимость диверсификации деятельности предприятий нефтегазового машиностроения;
выявлены и экономически обоснованы основные направления диверсификации деятельности предприятий нефтегазового машиностроения, отличающиеся учетом состояния их развития, конъюнктуры рынка нефтегазового оборудования и отраслевой специфики;
предложена новая схема функционирования предприятия, учитывающая предпосылки диверсификации и отличающаяся взаимоувязкой ее мотивов и целей;
разработаны граф взаимосвязи факторов и показателей диверсификации предприятия и его финансовой устойчивости, а также экономико-математические модели управления диверсификацией и алгоритмы их реализации, учитывающие условия краткосрочных и долгосрочных кредитных заимствований и отличающиеся составом искомых, моделируемых и экзогенных параметров;
разработана постановка динамической задачи оптимизации распределения собственных и долгосрочных заемных средств по направлениям ди-
8 версификации, отличающаяся сценарным подходом в реализации наиболее эффективных программ;
разработана схема управления диверсификацией деятельности, отличающаяся содержанием моделей оптимизации и обеспечивающая устойчивое развитие предприятия.
Практическая значимость проведенного исследования. Внедрение основных положений, выводов и результатов исследования в практику управления предприятиями нефтегазового машиностроения обеспечило повышение эффективности их производственно-хозяйственной деятельности. Практическая значимость работы также состоит в том, что теоретические и методические разработки, изложенные в диссертации, доведены до уровня рабочих методик и практических рекомендаций, которые могут использоваться отечественными промышленными предприятиями топливно-энергетического комплекса для обеспечения обоснованной и своевременной корректировки целей и стратегий развития в зависимости от складывающейся рыночной конъюнктуры. Разработанная в диссертации методика управления диверсификационной деятельностью и обеспечения финансовой устойчивости может быть скорректирована для применения в производственных структурах других отраслей национальной экономики.
Апробация и достоверность результатов исследования. Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждается проведенным анализом значительного числа отечественных и зарубежных публикаций по исследуемой и смежной проблематикам. Использованы методы математического моделирования с их реализацией в конкретных условиях производственно-хозяйственной деятельности исследуемого объекта. Основные научные результаты исследования, выводы и рекомендации прошли апробацию на научно-практических конференциях и семинарах, а также используются в учебных курсах в СПбГПУ. Результаты исследования вошли в состав стратегических планов развития предприятий нефтегазо-
9 вого машиностроения, о чем свидетельствуют соответствующие акты внедрения и справки об использовании.
Публикации. Основные положения диссертационной работы нашли отражение в 10 печатных работах общим объемом около 13,8 п.л., из них авторских - 9,4 п.л., в том числе в учебно-методическом пособии и материалах конференций.
Объем и структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и приложений. Работа содержит 24 таблицы, 28 рисунков и изложена на 195 страницах машинописного текста, в том числе список литературы из 142 наименований.
Аннотация основных разделов диссертации Во введении обоснована актуальность темы, ставится цель, устанавливаются задачи исследования, определяются научная новизна и практическая значимость диссертационной работы.
В первой главе «Оценка деятельности российских предприятий нефтегазовой промышленности и основные направления ее диверсификации» проведен детальный анализ нефтегазовой промышленности России, выделяются особенности, тенденции и проблемы функционирования и развития производственных предприятий данной ключевой отрасли народного хозяйства в рыночных условиях. Определены основные направления диверсификации деятельности предприятий нефтегазового комплекса, как на национальном, так и на корпоративном уровне, которые выступают в качестве вариантов стратегического развития отрасли. На основе анализа деятельности объекта исследования раскрываются специфические особенности расширения деятельности российских компаний нефтегазового машиностроения. Разработан комплекс направлений стратегического развития предприятия, повышения эффективности и стабильности его функционирования.
Вторая глава «Взаимосвязь диверсификации деятельности и финансовой устойчивости предприятия» просвещена анализу взаимного влияния диверсификации и финансового положения компании. Произведена оценка
10 экономической сущности диверсификации на основе выделения основных целей, форм, методов, типов специфических характеристик, опасностей и достоинств диверсификации как направления стратегического развития. Сформулированы факторы финансовой устойчивости предприятия, обоснован состав показателей и критериев оценки финансового состояния хозяйствующих субъектов с учетом отраслевой специфики нефтегазового машиностроения. Построен упорядоченный граф взаимосвязи показателей диверсификации деятельности и финансовой устойчивости предприятия.
В третьей главе «Формирование механизма управления диверсификацией деятельности предприятия нефтегазового машиностроения» выполнена постановка задач бюджетного планирования расширения деятельности и обеспечения финансовой состоятельности компании. Разработаны имитационные модели управления диверсификацией, учитывающие условия краткосрочных и долгосрочных заимствований, а также алгоритм построения эффективных стратегий управления диверсификацией деятельности и финансовой устойчивостью предприятия нефтегазовой промышленности и порядок выбора экономически целесообразной. По отчетным данным исследуемого предприятия произведены расчеты различных стратегий управления дивер-сификационной деятельностью и финансовой устойчивостью при привлечении заемных средств, а также осуществлен сравнительный анализ их эффективности и выбор предпочтительной. Ставится и решается динамическая задача оптимизации стратегического плана диверсификации деятельности по различным программам расширения предприятия нефтегазового машиностроения. Построена схема управления диверсификацией и обеспечение финансовой устойчивости предприятия, обеспечивающая взаимосвязь разработанных моделей по этапам оптимизации деятельности.
В заключении и приложениях обобщены основные выводы, результаты и рекомендации диссертационного исследования.
