Содержание к диссертации
Введение 3
Глава 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМ ОБОРОТОМ 10
1.1. Экономическое содержание денежного оборота и особенности управления им 10
1.2. Платежный кризис и основные инструменты сбалансированности денежного оборота 40
1.3. Роль векселя в управлении денежным оборотом 66
Глава 2. ОЦЕНКА УРОВНЯ ОРГАНИЗАЦИИ И РЕГУЛИРУЮЩЕГО ВОЗДЕЙСТВИЯ ВЕКСЕЛЬНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА СОВРЕМЕННУЮ ПЛАТЕЖНУЮ СИТУАЦИЮ 79
2.1. Управленческие основы регулирования вексельным обращением на государственном и ассоциативном уровнях 79
2.2. Содержание формируемых в РФ схем вексельного обращения и оценка их воздействия на решение проблемы неплатежей 103
2.3. Особенности и уровень организации вексельного обращения в регионе... 128
Главі 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ВЕКСЕЛЬНЫМ ОБРАЩЕНИЕМ 139
3.1. Основные пути дальнейшего развития вексельного обращения в российской экономике 139
3.2. Совершенствование управления вексельным оборотом в регионе на основе развития вексельных центров 149
Заключение 161
Библиографический список использованной литературы 165
Приложения 177
Введение к работе
Актуальность исследуемой проблемы Проведение рыночных реформ в России резко изменило структуру экономических отношений, породило глубокие противоречия в развитии денежной системы и одновременно -дисбаланс между финансовой и производственной сферами экономики. Между тем от степени сбалансированности различных частей денежною оборота . способности кредитной системы обеспечить потребности экономики в денежных ресурсах напрямую зависят перспективы экономическою роста.
Современное состояние экономики России характеризуется противоречивыми тенденциями: с одной стороны, происходит существенное снижение темпов роста цен. с другой - продолжается спад производства и инвестиций, рост убыточности предприятий, не исполняйся доходная часть федерального бюджета .обостряется платежный кризис.
Одной из главных причин данной ситуации является явно односторонний подход к управлению экономики - за рамками государственного регулирования остается ее микроэкономический уровень. Направленность экономической политики на постоянное снижение темпов инфляции посредством ограничения обьемов эмиссии и платежеспособною спроса не учитывает того, что инфляция порождается не столько кредитной эмиссией, сколько обусловлена степенью несбалансированности реального сектора экономики.
В этих \словиях особенно остро ощущается необходимость дальнейшего поиска новых возможностей и путей регулирования денежных и товарных потоков с целью их оптимизации.
Нормализация финансового положения предприятий, укрепление платежной дисциплины является, несомненно, одними из ключевых направлений по достижению финансовой стабилизации и преодолению последствий экономического кризиса. В связи с мим для устранения тенденции спада производства и решения проблемы неплатежей возникла острая необходимость определения средств и способов финансирования промышленности, позволяющих обходиться бет дополнительной эмиссии денежных средств. Одним из таких способов , как свидетельствует зарубежная практика , является вексельное обращение.
Объем выпущенных в хозяйственный оборот России векселей за 1996-І997 гг. по оценкам экспертов, составил порядка 300 трлн. рублей, из них более 150 трлн.рублей -объем эмиссии векселей предприяіий. Следовательно, остро стоит задача в объективной оценке роли этого инструмента в связи с современным положением дел в России, его влияния на денежный оборок на создавшееся кризисное состояние с платежами и расчетами в народном хозяйстве. Необходимо более присіально - как с теоретической . так и практической стороны- осмыслить различные аспекты применения векселей в условиях проведения рыночных преобразований в России.
Вышеизложенные обстоятельства определили выбор ісмь] исследования и обусловили ее актуальное гь.
Цель и задачи исследования . В последние годы возрос интерес исследователей к вопросам решения проблем взаимных неплатежей на основе развития вексельного обращения, практические рабоїники настойчиво ищ пуіи их решения . Постоянно появляются новые научные работы в этой области ( например. Волохов А.В.. Равкин ДА. " Вексель и вексельное обращение в России", Макеев А.В. Применение векселя в финансово- хозяйственной деятельности", Мелкумов Я.С. " Вексель и его использование в ХОІЯЙСЇВЄННОМ обороте " и др.). Однако многие вопросы до последнего времени остаются недостаточно разработанными- некоторые из них решаются без учета специфики современных условий. Это предопределило выбор цели и задач исследования.
і лавной целью исследования является разработка теоретических и методических основ системы управления денежным оборогом на основе вексельного обращения в условиях платежного кризиса.
Для достижения поставленной цели в диссертации решаются следующие задачи:
- раскрывается сущность и с і рук і ура системы денежных отношений:
- проводится анализ особенностей управления совокупным денежным оборогом в современных условиях;
- выявляются причины платежного кризиса в российской зкономике и осуществляйся выбор основных инструментов его преодоления:
- обосновываю і ся преимущества векселя перед другими инструментами обеспечения товарно-денежной сбалансированности ;
- проводится анализ российской практики использования векселей в хозяйственном обороте на региональном уровне ;
- разрабатываются основные направления совершенствования процесса управления денежным оборотом на основе вексельного обращения как на федеральном, гак и на региональном уровнях.
Предмет исследования. Предметом диссертационного исследования является процесс управления денежным обороюм на основе вексельного обращения. Объект исследования. Объектами исследования служат промышленные предприятия, субъекты Федерации и коммерческие банки.
Методологической и теоретической основой исследования явились труды ведущих отечественных экономистов- аналитиков по проблемам денежного обороіа. прежде всею Н.Д.Барковекого. В.С.Захарова. О.И.Лаврушина, О.Л. Роговой. И.И. Конника. З.Г.Ширинской. Г.А. Шварца. М.М. Ямпольского, Л.Г. Моисеевой. А.А. Хандруева. А.Е.Мелкова и др. ), по проблемам управления( Абалкина А.. Долгопятовой Т., Бима А. и др.). по проблемам вексельного обращенияС А.Макеева. К.В. Семеншвой . Я.М.Миркина. С.w Л. Харрис. по проблемам управления денежным оборогом и развития вексельного обращения - О.Буассье, Д, Кози. Г. де Понтбриан и др.). Использовались законы РФ и нормативные материалы Центрального банка РФ. статистические данные Государственного комитет сгагисшки РФ и Комитета Государственной сіаіистики по Ульяновской области, данные Главного территориального управления Центрального Банка РФ по Ульяновской области, статистика зарубежных с І ран,
В основу исследования был положен диалектический метд познания экономических процессов и явлений и системный анализ.
Применялись также меюды общенаучные н конкрешые . в юм числе экономико-статистические и экономико-математические . Научная новизна диссертационной работы заключаемся в следующем:
• Выявлены особенности денежного оборога в условиях финансовой нестабильности, на основе систематизации существующих теоретических подходов к его экономическому содержанию, В отличии от существующих подходов к понятию денежного оборога, дано представление о нем как процессе управления, представляющим собой совокупность определенных целей и задач, реализацию фгнкций-планирования, организации, учета и регулирования, стимулирования, контроля, а также сочетание экономических и административных методов регулирования.
На основе обобщения российской практики классификации основных способов и инструментов разрешения кризиса неплатежей осуществлен их сравнительный анализ с позиции эффективности воздействия на сбалансированность денежного оборота,
• Предложен механизм регулирования выпуска и обращения векселей в регионе, основанный на создании специализированной w регулирования вексельного обращения на основе использования векселей промышленных предприятий для учета федеральной учетной пала і ой с целью оптимизации товарных и денежных по!оков в рамках денежною обороіа. сокращения объемов неплатежей и целевого использования бюджетных среде і в.
Практическая значимость работы и апробация результатов исследования.
Практическая значимость проведенного исследования состой? в том.что использование его резулыаюв будет способствовать нормализации платежной ситуации как на уровне реї иона, гак и в стране в целом, повышению -эффективности расчетов различных субьектов хозяйствования! коммерческих банков, предприятий, бюджеіа) , В ной связи, в частности представлены, следующие практические рекомендации :
- по организации процесса переучета товарных векселей как инструмента рефинансирования российской -экономики . способствующих повышению уровня платежеспособности и ликвидности предцриятй реального сектора экономики;
- по реализации учетной палатой функции управления вексель!\ы\\ обращением на основе использования векселей промышленных предприятй с целью сокращения обьемов неплатежей и обеспечения целевого использования бюджеіньїх средств:
- по осуществлению деятельности вексельного центра, выполняющего функции организации и управления вексельным обращением в регионе . направленные на улучшение расчетных отношений между коммерческими банками.предприяжями и местной администрацией.
Основные положения и материалы диссертационного исследования обсуждались на пяти различных конференциях и семинарах . в частности, на Межвузовской научно-теоретической конференции 1 Современные проблемы переходной экономики " (г. Ульяновск . ! 996 г.) и др.
Результаты проводимых исследований использовались в качесіве материала в учебном процессе в Ульяновском государственном университете. Рекомендации, выработанные в результате исследования, использовались АО" Ульяповсюнерго"лтри проведении программы вексельных взаиморасчетов между прелприягиями региона с целью повышения их эффективности. Основное содержание работы отражено в 4 печатных рабо г ах общим объемом 1.5П.Л.
Объем и структура диссершппш . Диссертация состоит из введения, і цех глав , заключения и библиографического списка использованной литературы, включающего 153 наименований. Работа изложена на 180 w исследования, сформулированы его цели и задачи, определена его научная новизна и практическая значимості» работы.
В первой главе определяю і ся теоретические основы управления денежным оборотом. В -.ной связи рассматриваются сущность и структура денежного оборота, особенности управления им в современных условиях. Определяются основные причины несбалансированности товарных и денежных потоков. принявшую вид платежного кризиса и осуществляется выбор главных инструментов преодоления товарно-денежной изолированное і и. Во второй главе проводится оценка уровня организации и регулирующего воздействия вексельного обращения на современную платежную ситуацию. Рассматриваюіся проблемы, связанные с использованием практики вексельного обращения по решению проблемы неплатежей в России и на региональном уровне.
В феїьей главе представлены отработанные способы использования вексельного обращения как инструмента управления денежным оборотом в условиях кризиса неплатежей.
В заключении сформулированы основные выводы и предложения, полученные в ходе диссертационного исследования.
